湖南省地方金融監督管理局

關于印發《湖南省小額貸款公司分類

監管評級辦法》的通知

湘金監發〔2023〕11號

HNPR—2023—31001

各市州、縣市區金融辦，各小額貸款公司：

現將《湖南省小額貸款公司分類監管評級辦法》印發給你們，請認真組織實施。

湖南省地方金融監督管理局

2023年3月6日

湖南省小額貸款公司分類監管評級辦法

第一章 ?總 ?則

第一條 ?為加強全省小額貸款公司監管，建立長效監管機制，促進小額貸款公司健康持續發展，根據《湖南省地方金融監督管理條例》《湖南省小額貸款公司監督管理實施細則》（湘金監發〔2022〕70號）（以下簡稱《實施細則》）等有關規定，結合我省實際，制定本辦法。

第二條 ?小額貸款公司分類監管評級是根據公司法人治理、業務發展、合規經營、風險控制、接受監管等方面情況，開展綜合評級，根據評級結果采取不同監管措施、實施差異化監管。

第三條 ?本辦法適用于在本省依法設立的小額貸款公司的分類監管評級工作。

第四條 ?小額貸款公司分類監管評級原則上每年組織開展一次，以上一個完整會計年度為評價期間。

第五條 ?湖南省地方金融監督管理局（以下簡稱省地方金融監管局）負責統一組織實施對全省小額貸款公司的分類監管評級工作，市、縣級地方金融監督管理部門（以下簡稱市、縣級監管部門）具體承擔對轄區內小額貸款公司的分類監管評級工作。

第二章 ?評級流程

第六條 ?小額貸款公司分類監管評級工作按照以下程序開展。

（一）公司自評。小額貸款公司根據本辦法規定開展自評，如實向所屬縣級監管部門報送小額貸款公司分類監管評級申報材料。

（二）縣級初評。縣級監管部門審查小額貸款公司分類監管評級申報材料，結合小額貸款公司有關非現場監管信息、現場檢查、投訴舉報及外部輿情、公司向公眾披露的信息和向監管部門報送的相關經營信息等，合理、準確判斷被評級公司的風險狀況，確定各評價指標得分、綜合評級得分及評級結果，并在考核評分表上簽字蓋章，編制本轄區小額貸款公司分類監管評級情況報告和分類監管評級匯總表（附件4），報送市級監管部門。

分類監管評級情況報告應當包括評級工作組織開展情況，轄區內小額貸款公司綜合評級得分、評級結果，相關行業存在的主要風險和問題，后續分類監管工作安排及相關工作建議等內容。

（三）市級復評。市級監管部門通過現場檢查、非現場監管等方式對縣級監管部門報送的小額貸款公司綜合評級得分及評級結果進行全面審核，合理、準確判斷被評級公司的風險狀況，確定各評價指標得分、綜合評級得分及評級結果，并在考核情況表上簽字蓋章，編制本轄區小額貸款公司分類監管評級情況報告（要求同上）和分類監管評級匯總表，上報省地方金融監管局。

（四）省級審定。省地方金融監管局對全省小額貸款公司的綜合評級得分、評級結果進行全面審核，結合相關部門、行業協會、第三方中介機構等方面意見，按一定比例開展現場抽查，最終評定年度分類監管評級結果，審定后的評級結果通報市級監管部門。

（五）公示。省地方金融監管局在門戶網站上公開年度評級結果，接受社會監督。

（六）換證。省地方金融監管局根據年度評級結果，對評級結果發生變化的小額貸款公司換發經營許可證。

第七條 ?小額貸款公司分類監管評級申報材料應當提交紙質檔和電子檔，主要包括：

（一）小額貸款公司年度經營情況相關資料：

1．公司概況。內容包括公司注冊資本、融資情況、營業地址、三會一層及部門設置等組織架構情況、高管人員情況、員工人數、合作金融機構等；

2．公司年度經營管理情況總結。內容包括業務開展情況、公司決策程序、公司治理和行業自律情況、履行社會責任情況等；

3．信息報送。包括小額貸款公司監管信息系統數據報送、接受監管部門檢查和整改等情況；

4．貸款發放臺賬。內容應包括貸款對象、貸款額度、貸款用途、貸款形式、本年累計貸款金額、期末貸款余額、不良貸款率、貸款綜合年化利率等情況；

5．納稅情況。包括小額貸款公司上年度的稅務機關完稅證明，以自然年度納稅期或者稅款實際入庫日期為期限；

（二）具備資質要求的中介機構出具的上年度財務審計報告原件；

（三）營業執照復印件；

（四）市場監管部門出具的《內資企業基本情況登記表》；

（五）上年度變更事項批準、備案文件復印件；

（六）小額貸款公司基本情況表（附件1）和分類監管評級考核評分表（附件2）；

（七）監管部門要求提交的其他資料。

第八條 ?省地方金融監管局在分類監管評級現場抽查中，發現審定小額貸款公司評級結果降級的情形，將酌情對復評的市、縣級監管部門進行通報，并作為金融工作真抓實干年度考評的重要依據。

第九條 ?年度監管評級工作結束后，省、市、縣級監管部門應當將評級結果向評級對象反饋，對發現的問題和風險根據《湖南省地方金融監督管理條例》《實施細則》進行處置。

第十條 ?年度分類監管評級工作結束后，省地方金融監管局及市、縣級監管部門應當做好分類監管評級工作相關文件、資料的檔案歸集工作。

第十一條 ?遇有下列情況，省地方金融監管局可以對小額貸款公司進行動態評級：

（一）新設滿12個月的小額貸款公司主動要求進行分類評級的；

（二）對小額貸款公司現場檢查后，檢查結果顯示需要對評級結果進行調整的；

（三）小額貸款公司在公司治理、合規經營、日常運營、風險防范等方面發生重大變化或者出現重大異常，足以導致評級檔次降低的；

（四）其他由省地方金融監管局認定需要進行動態評級的事項。

第三章 ?評分指標

第十二條 ?小額貸款公司監管評級指標共分五個方面，總分100分，內容包括：公司治理（10分）、業務發展（30分）、合規經營（25分）、風險防控（20分）、監管評價（15分）。

第十三條 ?小額貸款公司監管評級由定量和定性兩類評價指標組成，并通過正面評價計分、負面事項扣分、獎勵事項加分相結合的方式進行評價：

（一）公司治理。主要評價小額貸款公司組織架構、制度建設、決策執行和從業人員等情況；

（二）業務發展。主要評價小額貸款公司主業占比、貸款投放及經營業績等情況；

（三）合規經營。主要評價小額貸款公司業務和財務合規情況；

（四）風險防控。主要評價小額貸款公司信用、融資、經營等風險情況；

（五）監管評價。主要評價小額貸款公司數據、信息報送，接受監管，落實監管要求等情況。

第十四條 ?按照《小額貸款公司分類監管評級考核評分表》（附件2），綜合評級指標得分及加分、一票否決事項，確定小額貸款公司的最終得分。

第十五條 ?符合下列條件的小額貸款公司可以加分：

（一）表彰情況。受到縣級及以上政府部門、省小額貸款公司協會表彰獎勵的公司，每項加1分，最高加2分。受到縣級及以上政府部門、省小額貸款公司協會表彰獎勵的個人，每項加0.5分，最高加1分。

（二）公益活動。積極履行社會責任，當年參與救災、鄉村振興、扶貧助學等公益事業，經屬地監管部門審核認定的，每參與一項加2分，最高加4分。

（三）支持企業上市“金芙蓉”躍升行動。加大對省上市后備資源庫企業、省重點上市后備企業、上市公司的信貸支持，每發放500萬元加1分，最高加2分。

（四）同一事項不得重復加分，以最高分計。

第四章 ?評級分類標準

第十六條 ?小額貸款公司分類監管評級按照本辦法第三章評分指標和方法計算確定得分，共分A、B、C、D四個類別：得分90分（含）以上為A類，80（含）—90分的為B類，60（含）—80分的為C類，60分以下的為D類。

第十七條 ?小額貸款公司存在以下情形之一的，評級結果不得為A類：

（一）上一年度公司因違規經營受到行政處罰的；

（二）不良貸款率超過30%的；

（三）上一年度連續2次或者累計3次以上（含）未通過指定的監管信息系統及時報送數據信息的；

（四）上一年度監管部門收到涉及公司的投訴、舉報3次以上（含），經調查屬實的；

（五）發生單筆貸款金額達到凈資產10%（含）以上的重大損失，且計提的風險準備金不足以彌補該損失的；

（六）存在其他違規經營行為或者風險事項的。

第十八條 ?小額貸款公司存在以下情形之一的，實行“一票否決”，評級結果應當為D類：

（一）經司法機關查證屬實，有下列情形之一的：（1）吸收或者變相吸收公眾存款；（2）集資詐騙；（3）非法催收、暴力收貸等嚴重違法行為；

（二）出借、出租或者變相出借、出租經營許可證或者相關審批文件的；

（三）非法開展受托投資、自營貸款、受托發放貸款等業務的；

（四）通過互聯網平臺或者地方各類交易場所銷售、轉讓本公司除不良信貸資產以外的其他信貸資產的；非法發行或者代理銷售理財、信托計劃等資產管理產品的；

（五）超出核準的業務范圍開展金融業務的；

（六）向國家限制性行業或者監管部門禁止投向領域發放貸款的，如股票、金融衍生品等投資、房地產市場違規融資；

（七）公司或者公司法定代表人因違法經營被司法機關刑事立案調查或者受到刑事處罰的；

（八）發生嚴重群體性事件或者重大安全責任事故的；

（九）惡意抽逃注冊資本金，或者通過向公司股東、實際控制人直接或者間接發放貸款等方式變相抽逃注冊資本金的；

（十）使用未經監管部門批準或者備案的其他資金發放貸款的；

（十一）提供虛假財務、業務信息，惡意套取財政扶持資金的；

（十二）逃避、拒絕、阻礙監管部門工作，對監管發現問題拒不整改的；

（十三）不報送數據信息或者報送虛假數據、不參加分類監管評級的；

（十四）無正當理由超過6個月未開展貸款發放業務的；

（十五）賬外經營的；

（十六）未經批準，擅自變更應當經監管部門批準事項的；

（十七）單筆貸款綜合年化利率違反國家利率有關規定的；

（十八）存在其他重大違法違規行為或者風險事項，根據相關監管制度或者省地方金融監管局監管要求應當評為D類的。

第五章 ?結果運用

第十九條 ?省地方金融監管局及市、縣級監管部門應當建立健全小額貸款公司監管評級結果運用機制，將評級結果作為合理配置監管資源、精準制定監管計劃、有效采取監管措施的主要依據，根據評級結果實施分類管理，采取差異化監管措施，充分發揮監管評級的激勵約束作用。

（一）凡因新設未滿一個會計年度的小額貸款公司不納入分類監管評級范圍。市、縣級監管部門應當加大非現場監管和現場檢查的頻度、深度，督促公司依法合規經營。允許公司開展《實施細則》第三十三條第一款第一項至七項業務。

（二）對評級結果為A類的小額貸款公司：市、縣級監管部門可以適當減少現場檢查的頻度，對其評級得分低于標準權重分值70%的單項評級要素可以視情況進行專項檢查，并通過監管約談等措施要求公司改善風險狀況。允許公司開展《實施細則》第三十三條第一款第一項至七項，第二款第一項至三項、第五項業務。

（三）對評級結果為B類的小額貸款公司：市、縣級監管部門應當加大非現場監管和現場檢查的頻度、深度，督促其加強內部控制與風險管理，及時整改違規經營問題，化解風險。允許公司開展《實施細則》第三十三條第一款第一項至七項，第二款第二項、第五項業務。

（四）對評級結果為C類的小額貸款公司：市、縣級監管部門應當加大非現場監管和現場檢查的頻度、深度，督促其加強內部控制與風險管理，及時整改違規經營問題，化解風險。允許公司開展《實施細則》第三十三條第一款第一項至七項、第二款第二項業務。

（五）對評級結果為D類的小額貸款公司：市、縣級監管部門應當予以重點監管，督促其認真整改，整改驗收不合格的，按照監管規定退出市場。允許公司開展《實施細則》第三十三條第二款第二項業務。

（六）對評級結果為B類（含）以上且符合財政獎補有關規定的，給予小額貸款公司風險補償。

經省地方金融監管局批準，小額貸款公司可以開展甲類委托貸款、權益類投資等創新業務，委托貸款、權益類投資等業務具體實施細則由省地方金融監管局另行制定。

第六章 ?附 ?則

第二十條 ?本辦法自公布之日起30日后施行，有效期5年。湖南省地方金融監督管理局《關于印發〈湖南省小額貸款公司分類監管評級辦法〉的通知》（湘金監發〔2022〕8號）同時廢止。

（附件略）