在中小微企業的風險評估體系中，人行征信報告是一類非常重要的數據源，這里的征信報告并非指企業主的個人征信報告，而是以企業為主體的人行征信報告。作為企業的一種“經濟身份證”，企業征信報告是體現企業綜合信用程度的一種文書，客觀描述了企業的基本信息、信貸信息、公共信息等主要信息，較為全面且準確地反映出企業的信用狀況。本文將圍繞具體的企業征信報告樣例，介紹下報告的整體結構及其主要內容，同時會結合實際業務場景，對其中重要的信貸信息等數據，從風控應用角度作簡單闡述。

1、企業征信報告結構

企業征信報告的數據信息主要包含了企業的8個部分內容，分別為報告頭、報告說明、信息概要、基本信息、信貸信息、非信貸信息、公共信息、聲明及異議標注信息。在實際業務中，由于企業征信報告服務對象的不同，以及應用場景的差異，上述各部分內容會有一定刪減，從而形成信息或詳細或簡略的不同版式信用報告。

在以上各部分內容中，我們最為關注的自然是信貸信息、非信貸信息、公共信息這3個維度信息，原因是這些數據在一定程度上可以直接體現出企業的整體情況。其中，信貸信息是企業征信報告的核心部分，指企業在金融信貸交易過程中形成的歷史數據，反映了企業信貸的還款意愿與還款能力，具體信息維度包含企業在金融機構的當前負債、已還清債務和相關還款責任信息等。非信貸信息是指企業在非金融業務內的負債履約信息，常見維度包括企業的用水、用電、燃氣、電信繳費等信息。公共信息是企業社會表現的數據，主要包括公共部門的行政信息，以及企業日常遵紀守法、履行法定義務的信息等。

2、報告維度內容介紹

2.1 報告頭

報告頭是企業征信報告的文書標簽，包含信息主體的企業名稱、企業社會信用代碼、中國人民銀行征信代碼，還有查詢機構的具體名稱、征信報告的生成時間等，具體報告頭樣例如圖1所示。此外，還包括企業的身份標識、異議提示等重要信息，可以展示征信系統收錄當前企業的所有身份標識，并提示當前處于異議流程中的關鍵信息，詳情如圖2所示。

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2.2 報告說明

報告說明是對征信報告內容的一種解釋備注，包括數據信息來源、相關專有名稱、部分指標邏輯等，尤其是對其中某些重要事項的說明，可以從中了解到報告的數據來源概要與必要結果原理，部分樣例如圖3所示。例如，通過第8點的說明，了解到本報告信貸交易信息中的“不良”類型，是指除被追償業務之外，五級分類為“次級、可疑、損失、違約”或“未分類”且逾期90天以上的業務，這對理解報告相關內容是非常重要的原則。

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                                                                  圖3報告說明（部分）

2.3 信息概要

概要信息是對征信報告主要內容的概況，便于信息主體企業或查詢信息機構，可以從整體上了解企業的信貸歷史情況，包括借貸還款、違約負債等信息，這樣不僅為后文的明細信息提供了較好的指引參考作用，而且還有效提升了解讀企業征信報告的效率。概要信息從內容結構劃分，共包括4個部分，分別為信息提示、未結清信貸及授信信息概要、相關還款責任信息概要、已結清信貸信息概要。

（1）信息提示

信息提示描述了信息主體企業的整體信用狀況，具體內容可進一步細化為信貸信息總體描述、未結清信貸信息概況、公共信息總體描述共3個部分，參考樣例如圖4所示。

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                                                                       圖4 信息提示

上圖展示的3個圖表內容，依次對應3個信息維度。其中，上邊部分代表的信貸信息總體描述，包括信息主體企業首次與金融機構發生信貸交易的年份、歷史發生信貸交易的金融機構數量、目前仍存在信貸關系的金融機構數量、信息主體企業首次承擔相關信貸還款責任的年份。中間部分代表的未結清信貸信息概況，包含當前未結清借貸交易和擔保交易的余額，具體包括被追償余額、關注類余額、不良類余額。最下邊部分代表的公共信息總體描述，體現的是主體企業在社會遵紀守法方面的信息，主要包括企業的欠稅記錄、民事判決記錄、強制執行記錄、行政處罰記錄等事件的類型及其數量。

（2）未結清信貸及授信信息概要

未結清信貸及授信信息概要，主要描述主體企業當前負債的整體分布情況與授信額度信息。企業當前負債包括未結清的由資產管理公司處置的債務、墊款、逾期匯總信息，以及未結清信貸業務匯總信息。同時，按照信貸業務類型與資產質量類型的組合，統計各情況下的賬戶數量和余額大小。授信額度信息則體現出企業通過金融機構融資獲取的的授信額度，以及額度的使用情況。未結清信貸及授信信息概要的具體樣例如圖5所示。

                                                        圖5 未結清信貸及授信信息概要

（3）相關還款責任信息概要

相關還款責任是指形象主體企業為信貸交易承擔的其他還款責任，例如保證人、票據承兌人、應收賬款債務人等，可以反映出企業的或有負債，也就是由于歷史交易行為可能導致未來所發生事件而產生的潛在負債，具體樣例如圖6所示。

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                                                               圖6 相關還款責任信息概要

（4）已結清信貸信息概要

已結清信貸信息概要展示的是主體企業已還清債務的總體情況，具體包括已結清的由資產管理公司處置的債務、墊款的匯總，以及信貸交易的匯總信息，包括賬戶數量、金額大小、事件日期等，具體樣例如圖7所示。

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                                                               圖7 已結清信貸信息概要

2.4 基本信息

基本信息模塊的內容包括基本概況信息、注冊資本及主要出資人信息、主要組成人員信息、上級機構信息、實際控制人信息共5個部分。

（1）基本概況信息

基本概況信息包含主體企業的經濟類型、組織機構類型、企業規模、所屬行業、成立年份、登記證書有效截止日期、登記地址、辦公/經營地址、存續狀態，具體樣例如圖8所示，從這些標簽可以簡單了解到當前企業的大體經營背景。

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                                                                     圖8 基本概況信息

（2）注冊資本及主要出資人信息

注冊資本及主要出資人信息包括主體類型、出資方名稱、身份標識類型、出資比例、信息來源機構、更新日期等，具體樣例如圖9所示。

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                                                     圖9 注冊資本及主要出資人信息

（3）主要組成人員信息

主要組成人員信息包括職務、姓名、證件類型、證件號碼、信息來源機構、更新日期等，具體樣例如圖10所示。

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                                                            圖10 主要組成人員信息

（4）上級機構

上級機構信息包括類型、名稱、身份標識類型、身份標識號碼、信息來源機構、更新日期等，具體樣例如圖11所示。

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                                                              圖11 上級機構信息

（5）實際控制人

實際控制人信息包括名稱、身份標識類型、身份標識號碼、信息來源機構、更新日期等，具體樣例如圖12所示，實際控制人可以是自然個人，也可以是企業機構。

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                                                             圖12 實際控制人信息

2.5 信貸信息

信貸明細信息是金融機構或助貸機構重點關注的內容，這里反映了信用主體企業歷史借貸與還貸的詳細信息。按照信息受金融機構關注的高低程度，先后展示了當前負債、已結清債務、相關還款責任等信息。

（1）當前負債

當前負債情況包括被追償業務、未結清信貸兩部分信息，具體樣例分別如圖13、14所示。信貸業務按照先表內后表外的順序（資產負債表），依次展示欠息、中長期借款、短期借款、循環透支、貼現、銀行承兌匯票和信用證、銀行保函及其他擔保交易等。

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                                                            圖13 被追償業務

在上圖展示的企業被追償業務信息中，以傾斜字體顯示的信息內容，代表此業務處于異議狀態，有待主體企業與金融機構在后期進一步確認，這種表示方法也是企業征信報告對特殊信息內容的一種標識。此外，對于異議事件的數量匯總，在前邊報告頭的異議提示中有直接體現。

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                                                            圖14 未結清信貸（部分）

對于未結清信貸明細，前3個維度（欠息、中長期借款、短期借款）在實際業務場景中較為重要，能夠較大程度體現企業的信貸負債情況。

（2）已結清債務

已結清信貸與未結清信貸的內容結構類似，也是依次展示欠息、中長期借款、短期借款、循環透支、貼現、銀行承兌匯票和信用證、銀行保函及其他擔保交易等，已結清信貸“中長期借款”的具體樣例如圖15所示。

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                                                           圖15 已結清信貸（部分）

（3）相關還款責任

相關還款責任明細包括為其他借款人承擔的還款責任、為擔保交易承擔的還款責任共2個部分，具體展示信息主體企業對外承擔其他還款責任對應未結清的主賬戶詳細信息，相關樣例如圖16所示。

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                                                        圖16 相關還款責任（部分）

在信貸明細信息的描述中，企業征信報告對此內容有一定的展示邏輯，主要體現在以下幾個方面：

（1） 當某類信貸業務存在多筆訂單信息時，同一頂級機構名下的業務信息放在一起進行展示；

（2） 在當前負債信息中，不同頂級機構之間按照同一頂級機構項下的訂單余額匯總值大小降序排列；

（3） 在已結清債務信息中，不同頂級機構之間按照訂單歷史交易發生金額的匯總值大小降序排列；

（4） 銀行承兌匯票和信用證業務，銀行保函及其他擔保交易，未結清信息按照授信機構、業務種類、五級分類的維度，對賬戶數量與余額大小進行匯總展示，已結清信息匯總展示賬戶數量以及墊款標志。

2.6 非信貸信息

非信貸信息主要展示主體企業在公共事業繳費記錄方面的信息，常見的包括電信繳費、用水、用電、燃氣等信息，詳細描述了交易機構、繳費狀態、欠費金額、事件日期、歷史情況等，具體樣例如圖17所示。

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圖17 非信貸信息

2.7 公共信息

公共信息是主體企業在社會遵紀守法、資質能力等維度的綜合體現，可以從整體上體現出企業的風險程度與資質狀況，分別代表企業的正面與負面的詳細信息。其中，公共正面維度信息包括納稅欠稅記錄、民事判決記錄、強制執行記錄、行政處罰記錄、住房公積金繳費記錄等，部分樣例如圖18所示。

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                                                                  圖18 公共正面信息

公共負面維度信息公共信息包括獲得許可記錄、獲得認證記錄、獲得資質記錄、獲得獎勵記錄、出入境檢驗檢疫綠色通道信息、進出口商品免檢信息、進出口免檢分類監管信息、擁有專利情況等，部分樣例如圖19所示。

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                                                                 圖19 公共負面信息