導(dǎo)讀：

最高法院于2020年12月29日關(guān)于新民間借貸司法解釋適用范圍問題批復(fù)廣東高院，明確：由地方金融監(jiān)管部門監(jiān)管的小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、區(qū)域性股權(quán)市場、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司等七類地方金融組織，屬于經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，其因從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛，不適用新民間借貸司法解釋。其他問題已在修訂后的司法解釋中予以明確。批復(fù)自2021年1月1日起施行。

按照慣例，最高法院給廣東高院的批復(fù)也將成為全國其他法院審理同類案件的依據(jù)，意味著從司法層面承認(rèn)了持牌小額貸款公司的金融機(jī)構(gòu)身份，利率水平也不再受民間借貸4偣LPR的限制。

2020年8月20日，最高人民法院發(fā)布《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》，最終確定以中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心每月20日發(fā)布的一年期貸款市場報價利率（LPR）的4倍為標(biāo)準(zhǔn)確定民間借貸利率的司法保護(hù)上限，取代原《規(guī)定》中“以24%和36%為基準(zhǔn)的兩線三區(qū)”的規(guī)定，以8月20日當(dāng)天發(fā)布的一年期貸款市場報價利率3.85%的4倍計(jì)算，民間借貸利率的司法保護(hù)上限為年化利率15.4%,相較于過去的年化利率24%和年化利率36%有較大幅度的下降。

在新《規(guī)定》中明確，經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，因發(fā)放貸款引發(fā)的糾紛不適用于本《規(guī)定》。

01對于AMC、小貸公司是重大利好

廣東小貸協(xié)會常務(wù)副秘書長徐北解讀稱，對于AMC、小貸公司來說，最高法的決定是行業(yè)重大利好，第一從法律層面上認(rèn)定7類金融公司不適用于4倍LPR的民間貸款利率上限；第二鼓勵持牌機(jī)構(gòu)利率市場化，反而能有效降低融資成本，提高融資效率，可以預(yù)見接下來小貸公司的利率會隨著市場和監(jiān)管規(guī)范化發(fā)展進(jìn)一步走低，直至完全市場化。

在中國銀行法學(xué)研究會理事肖颯看來，最高法的批復(fù)從司法上確認(rèn)了AMC、小貸公司等地方金融組織的“金融機(jī)構(gòu)”身份。她認(rèn)為，從法的穩(wěn)定性和保護(hù)市場主體的預(yù)見性角度而言，最高法給一個省的批復(fù)，倘若是對全國普遍存在的問題之批復(fù)，就應(yīng)該節(jié)省司法資源，其他省市自覺遵守此批復(fù)即可。

02小貸機(jī)構(gòu)的利率上限是多少？

若不適用于新民間借貸司法解釋，那此后小貸機(jī)構(gòu)的利率上限應(yīng)是多少？

中國銀行法學(xué)研究會理事肖颯指出，既然小貸公司是金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照金融機(jī)構(gòu)放貸利率上限。原則上金融機(jī)構(gòu)的利率是浮動的，但2017年最高法《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融審判工作的若干意見》規(guī)定，金融借款合同的借款人以貸款人同時主張的利息、復(fù)利、罰息、違約金和其他費(fèi)用過高，顯著背離實(shí)際損失為由，請求對總計(jì)超過年利率24%的部分予以調(diào)減的，應(yīng)予支持。“也就是說，對于金融機(jī)構(gòu)而言，其司法實(shí)踐中的真實(shí)利率也不應(yīng)超過年化24%。”

北青記者查閱小貸公司相關(guān)裁判文書發(fā)現(xiàn)，在民間借貸利率新規(guī)發(fā)布之前，小貸公司與個人借款合同糾紛的判決主要以年利率24%為上限。但新規(guī)發(fā)布后，已有多家小貸公司在司法判決過程中主動要求借款人按4倍LPR（目前為15.4%）支付利息。

例如，（2020）湘0223民初4566號判決書顯示，重慶市中和農(nóng)信小額貸款有限公司在庭審中僅要求按年利率15.4%支付利息，系當(dāng)事人真實(shí)意思表示，且未違反法律有關(guān)利率的強(qiáng)制性規(guī)定，法院予以支持；（2020）粵0104民初44279號判決書顯示，北京拉卡拉小額貸款有限責(zé)任公司要求借款人償還尚欠的貸款本金及合并按起訴時一年期貸款市場報價利率四倍的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算分期手續(xù)費(fèi)、罰息、滯納金，未超過法律允許的范圍，法院予以支持。