一、信用擔保公司收費的現(xiàn)狀

信用擔保機構(gòu)主要從事中小企業(yè)貸款擔保，其擔保費率實行與其運行風險成本掛鉤的辦法，基準擔保費率可按銀行同期貸款利率的50％執(zhí)行，具體擔保費率可依項目風險程度在基準費率基礎(chǔ)上上下浮動30％-50％，也可經(jīng)擔保機構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔保雙方自主商定。然而，時下許多信用擔保公司為了防止追償不利情況的發(fā)生，在業(yè)務(wù)往來和與借款人簽訂的委托保證合同中，不僅約定收取擔保手續(xù)費，還約定收取其他多種費率比較高的擔保費用。

例如，一般信用擔保公司都在委托保證合同中約定，借款人債務(wù)屆期未依約還款時，借款人須向保證人（即信用擔保公司）支付逾期擔保費。關(guān)于逾期擔保費的費率，有的約定按未清償貸款本金的金額，以保證人標準費率上浮100％，實時計收；有的約定按未清償貸款本金×月?lián)Ｊ掷m(xù)費100％，實時計收；有的約定按未清償貸款本金0.2％-0.3％計收。

又如，一般信用擔保公司還都約定保證人代借款人償還借款債務(wù)后，有權(quán)立即向借款人行使求償權(quán)，并要求借款人歸還下列款項：(1)借款人未清償貸款人的全部款項和借款人因保證人代償而應(yīng)支付的代償違約金及代償利息，代償違約金按代償金10％一次計收，代償利息按未受清償代償金以每月20‰利率實時計收。(2)保證人代借款人墊付的有關(guān)費用和保證人為實現(xiàn)債權(quán)而支出的全部費用（包括但不限于律師費、訴訟費、拍賣費、保險費及審計評估費等）。

現(xiàn)以借款人從貸款人處貸款1000萬元為例，我們按照時下一般委托保證合同的約定，試分析一下借款人需支付的各種費用：

一是擔保手續(xù)費，其費率按銀行同期貸款利率的50％執(zhí)行，按銀行一年期貸款利率的6％計算，借款人應(yīng)支付擔保手續(xù)費是30萬元；

二是代償違約金，在發(fā)生保證人全額代償?shù)那闆r下，代償違約金按代償金的10％一次計收，借款人應(yīng)支付代償違約金100萬元；

三是逾期擔保手續(xù)費，即代償后若借款人不能及時歸還代償款項時，還應(yīng)支付逾期擔保手續(xù)費，該項費用按未清償貸款本金，以保證人標準費率上浮100％實時計收（有的合同約定按未清償貸款本金0.2％-0.3％計收），即按銀行同期貸款利率計收，一般借款人應(yīng)支付逾期擔保手續(xù)費為60萬元左右；

四是代償利息，即如果借款人一年不能償還保證人的代償資金，按合同約定借款人還應(yīng)支付代償利息，代償利息按未清償代償金以每月20‰利息是實時計收，一般借款人應(yīng)支付代償利息240萬元。

綜上合計，如果借款人從銀行貸款1000萬元，并由保證人代償、一年后才能歸還保證人的話，借款人需支付各費用共計430萬元（或372-373萬元），占貸款總額的40％以上?？梢?，目前的信用擔保公司收費實在太高了，勢必使當前經(jīng)營資金嚴重短缺的中小企業(yè)經(jīng)營“雪上加霜”。

二、信用擔保公司收費合法性分析及建議

1．關(guān)于擔保人（保證人）收取借款人擔保費以及逾期擔保費的問題

擔保公司作為商業(yè)性擔保機構(gòu)是以盈利為主要目的的專業(yè)擔保機構(gòu)。依據(jù)國辦發(fā)[2006]90號文件規(guī)定，作為商業(yè)性的擔保機構(gòu)可以收取擔保費，基準擔保費率按銀行同期貸款利率的50％執(zhí)行；也可依項目風險程度在基準費率上上浮30％-50％，也可經(jīng)擔保機構(gòu)監(jiān)管部門同意后，由擔保雙方自主商定。因此，擔保公司收取擔保費的行為是合法有效的。至于逾期擔保費，雖然我國現(xiàn)有法律法規(guī)和政策文件中均未規(guī)定擔保機構(gòu)可以收取逾期擔保費用，但依照近幾年以來中央關(guān)于鼓勵和保護擔保機構(gòu)發(fā)展的法規(guī)和政策，加之考慮到擔保機構(gòu)從事的是高風險行業(yè)，為了促進擔保機構(gòu)發(fā)展、增強擔保機構(gòu)防控風險能力，亦為了有效減少借款人不誠信、不守約情況的發(fā)生，法院在商事審判實踐中對于擔保機構(gòu)收取逾期擔保費用的約定，大都是按照符合有關(guān)文件精神予以保護。

2．關(guān)于借款人未清償貸款人的全部款項，致使擔保人代為償還借款，擔保人按10％向借款人一次收取代償違約金的問題

委托保證合同是借款人（委托人）與保證人（受托人）兩個平等民事主體之間簽訂的合同?！逗贤ā返?14條第1款規(guī)定：“當事人可以約定一方違約時，應(yīng)當根據(jù)違約情況向?qū)Ψ街Ц兑欢〝?shù)額的違約金，也可以約定因一方違約產(chǎn)生的損失賠償額的計算方法”。據(jù)此，當委托人（借款人）沒有按借款合同的約定到期履行償還借款的義務(wù)，產(chǎn)生了由保證人（受托人）代借款人償還貸款，即出現(xiàn)了委托保證合同約定的借款人（委托人）違約的情形時，雙方當事人在委托保證合同中一般約定，委托人（借款人）應(yīng)按代償金額10％一次性向受托人（保證人）支付代償違約金。顯然，該約定就是關(guān)于收取代償違約金的內(nèi)容，此符合合同法有關(guān)規(guī)定，是合法有效的，法院在商事審判實踐中亦應(yīng)當依法予以保護。