摘 要：近年來(lái)，小額貸款公司迅速發(fā)展，在解決三農(nóng)、小微企業(yè)、個(gè)體工商戶的融資需求方面發(fā)揮作用逐步增強(qiáng)，已成為金融領(lǐng)域的重要力量。從銀行角度來(lái)講，與小額貸款公司的合作有利于間接實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)空間的擴(kuò)大，并實(shí)現(xiàn)存款、賬戶數(shù)量的拓展，因此，各商業(yè)銀行紛紛加大了對(duì)小額貸款公司的營(yíng)銷力度。本文在簡(jiǎn)要分析四川省小額貸款公司發(fā)展情況的基礎(chǔ)上，提出了銀行與小額貸款公司合作的必要性，并對(duì)銀行針對(duì)小額貸款公司授信業(yè)務(wù)的控制措施提出了建議。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；銀行；合作；措施建議

一、四川省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

（一）四川省小額貸款公司迅速發(fā)展，已成為全省金融領(lǐng)域的重要力量

2008年，四川省根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行相關(guān)文件精神，結(jié)合四川省實(shí)際情況，先后出臺(tái)了《四川省人民政府辦公廳關(guān)于擴(kuò)大小額貸款公司試點(diǎn)工作的通知》《四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行辦法通知》等文件，開展全省小額貸款公司試點(diǎn)工作。五年來(lái)，全省小額貸款公司試點(diǎn)工作取得了階段性成效：以各級(jí)金融辦為主體的監(jiān)管體系基本形成；小額貸款公司在全省21個(gè)市州實(shí)現(xiàn)了全覆蓋；小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理模式逐漸形成；小額貸款公司業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展，截至2012年末，四川省已開業(yè)小額貸款公司達(dá)239家，注冊(cè)資金356.54億元，資產(chǎn)總額412.73億元，2012年全年累計(jì)貸款總量為676.23億元，貸款不良率0.33%。

（二）小額貸款公司與銀行合作不斷深入

四川省小額貸款公司注冊(cè)資本金較高（一般縣（市、區(qū)）小額貸款公司注冊(cè)資本不得低于1億元），各銀行針對(duì)小額貸款公司資本金監(jiān)管、代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)展開了積極的營(yíng)銷，同時(shí)，各銀行紛紛開展了對(duì)小額貸款公司的授信業(yè)務(wù)，2012年，四川省小額貸款公司向銀行融資36.32億元，較上年增加10.82億元。其中國(guó)家開發(fā)銀行已向四川當(dāng)?shù)劐A、南充美興等超過10家小額貸款公司發(fā)放了貸款。

二、銀行與小額貸款公司開展業(yè)務(wù)合作的必要性

（一）有利于間接實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)空間的擴(kuò)大，提前儲(chǔ)備尚處于成長(zhǎng)初期階段的潛力客戶

當(dāng)前大型商業(yè)銀行受貸款規(guī)模、管理成本、風(fēng)險(xiǎn)管理因素制約，對(duì)小企業(yè)、個(gè)人的融資無(wú)法滿足全部市場(chǎng)需求。小額貸款公司的信貸業(yè)務(wù)額度小、速度快、方式靈活，能夠滿足部分小企業(yè)、個(gè)人融資“快、急、頻”的特點(diǎn)，彌補(bǔ)了市場(chǎng)空白、滿足了實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，其產(chǎn)生與發(fā)展具有必然性。商業(yè)銀行通過支持小額貸款公司可以間接實(shí)現(xiàn)對(duì)部分目前無(wú)法支持的中小、微小企業(yè)以及個(gè)人的信貸支持，不僅實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)空間的擴(kuò)大，而且通過小額貸款公司的業(yè)務(wù)拓展、信息披露可實(shí)現(xiàn)對(duì)尚處于成長(zhǎng)初期階段潛力客戶的提前儲(chǔ)備。

（二）有利于彌補(bǔ)信息不對(duì)稱、節(jié)約管理成本，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)

正規(guī)金融和非正規(guī)金融各有其比較優(yōu)勢(shì)，在一定程度上可以互相補(bǔ)充、共同發(fā)展。大型商業(yè)銀行具有分析把握宏觀市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，但在把握具體小企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)方面往往存在信息不對(duì)稱的劣勢(shì)。小額貸款公司立足社區(qū)、園區(qū)等微觀市場(chǎng)，在當(dāng)?shù)鼐邆涞鼐墶⑷司墐?yōu)勢(shì)，對(duì)于客戶微觀、內(nèi)部信息的把握比之大型商業(yè)銀行具有相對(duì)優(yōu)勢(shì)；對(duì)于治理結(jié)構(gòu)不完善的小企業(yè)，小額貸款公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面有大型商業(yè)銀行不具備的優(yōu)勢(shì)。與小額貸款公司合作，有利于大型商業(yè)銀行彌補(bǔ)信息不對(duì)稱，降低認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約管理成本。

（三）有利于實(shí)現(xiàn)銀行存款、賬戶數(shù)量的拓展

首先，小額貸款公司本身資金量大，資金周轉(zhuǎn)快，是潛在增存客戶群體。其次，小額貸款公司的貸款客戶是銀行賬戶與存款拓展的目標(biāo)客戶。若銀行實(shí)現(xiàn)與小額貸款公司的授信業(yè)務(wù)合作，可要求其貸款客戶在銀行開戶，在對(duì)其資金支付進(jìn)行監(jiān)管的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)銀行賬戶數(shù)量、存款沉淀的提升。

（四）有利于銀行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整工作的推進(jìn)

目前國(guó)有大型銀行普遍存在貸款集中于鐵路、公路、電力等行業(yè)的情況，中長(zhǎng)期貸款比例較高，信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)對(duì)價(jià)值創(chuàng)造力的影響已日漸突出，不僅影響貸款本身收益率，同時(shí)也制約了存款、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。從銀行未來(lái)發(fā)展考慮，必須向多元化的信貸結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。與小額貸款公司的合作，不僅增加了小額貸款公司作為銀行貸款客戶，同時(shí)能夠通過與小額貸款公司的合作，拓展銀行信貸客戶群體，如小額貸款公司可向銀行推薦發(fā)展壯大后融資需求超過小額貸款公司資本凈額比例限制的客戶以及優(yōu)質(zhì)中小型客戶中對(duì)融資成本相對(duì)敏感的客戶等等。

三、對(duì)銀行針對(duì)小額貸款公司授信業(yè)務(wù)采取管理措施的建議

銀行針對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建議從以下幾方面加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司授信業(yè)務(wù)管理。

（一）客戶準(zhǔn)入

申請(qǐng)融資業(yè)務(wù)的小額貸款公司除符合銀行一般公司類客戶信貸管理基本制度規(guī)定外，還應(yīng)具備以下條件：

1. 實(shí)收貨幣資本不低于人民幣10000萬(wàn)元；2. 不良貸款率不高于3%；3. 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%；4. 同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%；5. 信用等級(jí)A級(jí)（含）以上；6. 有注冊(cè)地人民銀行分支機(jī)構(gòu)頒發(fā)的貸款卡（證）；7. 股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理入員無(wú)犯罪記錄、重大違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄以及不良信用記錄；8. 已建立比較完善的公司治理結(jié)構(gòu)，制定比較完備的規(guī)章制度，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制健全。

（二）授信額度、期限、利率

1. 授信額度。小額貸款公司授信額度核定須符合監(jiān)管要求，按如下公式測(cè)算：授信額度理論值≤資本凈額×監(jiān)管部門規(guī)定的最高融資比例-其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資額度。

2. 期限和利率。對(duì)小額貸款公司的貸款期限不超過一年，貸款利率根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施合理確定。

（三）風(fēng)險(xiǎn)緩釋及其他風(fēng)控措施

1. 小額貸款公司融資業(yè)務(wù)可采取抵押、質(zhì)押或保證擔(dān)保方式。

2. 不接受小額貸款公司之間的互保和循環(huán)擔(dān)保。

3. 小額貸款公司用銀行信貸資金發(fā)放的貸款，其借款人必須在本行開戶。

（四）客戶調(diào)查評(píng)價(jià)

1. 基本情況，包括歷史沿革，注冊(cè)資本，實(shí)收資本，主要股東情況及出資額度、比例和方式，內(nèi)部制度及業(yè)務(wù)流程等風(fēng)險(xiǎn)控制情況；2. 所在區(qū)域及行業(yè)概況，包括金融環(huán)境、行業(yè)發(fā)展前景、市場(chǎng)地位等；3. 報(bào)告期財(cái)務(wù)指標(biāo)及近三年變動(dòng)情況，包括償債能力、盈利能力、流動(dòng)性等；4. 近兩年經(jīng)營(yíng)情況，包括貸款投放總額、不良貸款率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率及貸款集中度等；5. 信用情況，包括開戶情況，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信用總量及信用記錄，及其股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員資信狀況；6. 授信額度測(cè)算，按規(guī)定初步測(cè)算授信額度理論值，并結(jié)合實(shí)際信用需求核定授信額度；7. 擔(dān)保情況，包括保證人的資信狀況、保證資格及保證能力；抵質(zhì)押物的種類、權(quán)屬、價(jià)值、抵質(zhì)押率及變現(xiàn)能力；8. 風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)及相應(yīng)的防范措施；9. 調(diào)查結(jié)論，包括授信方案以及相關(guān)管理要求。

（五）貸后管理

1. 通過分析小額貸款臺(tái)賬及公司向主管部門報(bào)送的報(bào)表，檢查小額貸款公司不良貸款率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率等指標(biāo)是否符合監(jiān)管規(guī)定；

2. 調(diào)閱小額貸款公司資料，結(jié)合貸款臺(tái)賬，檢查公司經(jīng)營(yíng)狀況、流動(dòng)性狀況以及公司發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)情況；

3. 以小額貸款公司的結(jié)算賬戶明細(xì)清單為依據(jù)，重點(diǎn)核查公司貸款收回情況是否真實(shí)；

4. 關(guān)注小額貸款公司與股東之間的資金往來(lái)，檢查是否存在由股東擔(dān)保、股東單位職工借款，資金實(shí)際由股東使用的現(xiàn)象，是否出現(xiàn)股東借款或變相抽逃出資資金的違規(guī)行為。