小額貸款公司與銀行等的比較————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- 小額貸款公司與銀行、非銀行機構比較研究 2010-12-23 來源: 小額貸款公司與銀行、非銀行機構比較研究 一、基本含義 與小額貸款公司業務經營同質化的機構主要包括村鎮銀行，以及貸款公司、農村信用社、農村資金互助社、汽車金融公司、金融租賃公司、消費金融公司和擔保公司、拍賣行、典當行、股權投資基金、風險投資基金等非銀行機構，各類機構的基本含義為: 小額貸款公司:是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。 村鎮銀行:是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。 貸款公司:是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內商業銀行或農村合作銀行在農村地區設立的專門為縣域農民、農業和農村經濟發展提供貸款服務的非銀行金融機構(有限責任公司)。

農村信用社:是農村信用合作社的簡稱，指經銀行業監督管理部門批準設立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構。屬于銀行類金融機構的獨立企業法人。 農村資金互助社:是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉(鎮)、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構。 ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- —————————————————————————————————————————– ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- 汽車金融公司:是指經中國銀行業監督管理委員會批準設立的，為中國境內的汽車購買者或銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。 金融租賃公司:是指經中國銀行業監督管理委員會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。

這里所稱融資租賃，是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。 消費金融公司:是指經中國銀行業監督管理委員會批準，在中華人民共和國境內設立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。 擔保公司:是經政府主管部門審核批準設立的，主要從事擔保、再擔保及相關中介服務，獨立承擔擔保責任的專業化中介服務機構，其主要業務可以分成融資性擔保和非融資性擔保業務兩大類。融資性擔保業務主要是指為放款人(即金融機構)和借款人(即工商企業和自然人)提供第三方保證，非融資性擔保業務還包括履約擔保、訴訟擔保等。 拍賣行:是指依法在中國境內設立的從事經營性拍賣活動的有限公司或者股份有限公司。拍賣是指以公開競價的形式，將特定物品或者財產權轉讓給最高應價者的買賣方式。 典當行:是指專門從事典當(是指當戶將其動產、財產權利作為當物質押或者將其房地產作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為)活動的企業法人。 股權投資基金:是以非公開方式向特定對象募集設立的對非上市企業進行股權投資并提供增值服務的非證券類投資基金，可以采取公司制、合伙制等企業組織形式。

風險投資基金:又叫創業基金，是以一定的方式吸收機構或個人的資金，投向于非上市的中小企業和新興企業，尤其是風險較高的高新技術企業。 ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- —————————————————————————————————————————– ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- 二、異同比較 在設立門檻方面，小額貸款有限責任公司注冊資金不少于2000萬元，股份有限公司注冊資金不少于5000萬元;發起人可以為自然人、企業法人和其他社會組織;主發起人不超過2個，單個主要發起人及其關聯方合計持股不超過20,，兩個主要發起人及其關聯方合計持股各不超過15%，其他股東及其關聯方合計持股不得超過10%。村鎮銀行發起人或出資人中應至少有,家銀行業金融機構;最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%。

在業務經營范圍方面，小額貸款公司在堅持為農民、農業和農村經濟發展服務的原則下自主選擇貸款對象，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%;貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍;可從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。村鎮銀行發放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中;對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%;建立審慎、規范的資產分類制度和資本補充、約束機制，確保資本充足率在任何時點不低于8%，資產損失準備充足率不低于100%。 在收入和盈利來源方面，小額貸款公司主要有利息收入和咨詢費收入。村鎮銀行、 農村信用合作社與商業銀行基本一致。貸款公司、農村資金互助社有貸款利息收入及部分中間業務收入。擔保公司有保費和中介業務收入、資本金投資收益。 在歸口管理部門方面，貸款公司、農村信用社、農村資金互助社、汽車金融公司、金融租賃公司、消費金融公司均由銀監會監督管理，小額貸款公司、擔保公司由當地政府部門監督管理，拍賣行由商務部監督管理，典當行由商務部、公安部監督管理。

三、特點分析 通過將小額貸款公司與上述銀行、非銀行機構的比較分析，不難發現，雖然小額貸款公司與相關機構在市場準入門檻、公司治理、業務經營等方面存在許多差異，但在業務性質、支持對象和服務領域等方面也有著許多共同之處，其主要異同特點比較分析如下: ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- —————————————————————————————————————————– ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- 1、具有獨立法人主體和完善的公司治理結構。小貸公司與上述相比較的銀行、非銀行機構均是按照我國《公司法》設立的獨立法人主體，雖然投資主體有所不同，但均必須要有完善的公司治理結構，建立董事會或理事會并作為最高決策機構。另外，屬于銀行業金融機構主發起或控股的還必須符合銀監部門相關要求。

2、經營資金來源存在明顯差異。村鎮銀行、農村信用社、農村資金互助社可以吸收公眾存款(其中資金互助社只能吸收社員存款)，汽車金融公司可以吸收“境外股東及集團在華子公司和境內股東”3個月以上定期存款，融資租賃公司允許吸收股東1年以上定期存款。相比之下，小額貸款公司、消費金融公司、貸款公司、擔保公司和拍賣行、典當行規定不允許吸收公眾存款，其業務經營的資金來源主要是注冊資本金、捐贈資金以及按規定向金融機構融資等。 3、業務經營模式和規模受一定限制。與持金融牌照的村鎮銀行等機構以及小額貸款公司開展的貸款等授信業務相比，擔保公司只是為融資提供保證服務的中介機構。拍賣行、典當行則主要是為資金需求方提供融資平臺。同時，各機構業務開展不同程度也會受到一些限制，如村鎮銀行、農村信用社、農村資金互助社、汽車金融公司、消費金融公司和貸款公司、小額貸款公司在對同一借款人和集團(含關聯企業)客戶貸款余額均要求控制在其資本凈額一定比例內，擔保公司的擔保余額占其資本金有一定限制，拍賣行也明確規定了中止或終止拍賣的行為，典當行則按不同抵(質)押品確定不同綜合費率。 4、大多具有專門的業務支持和服務領域。小貸公司與村鎮銀行、貸款公司、農村信用社、農村資金互助社和消費金融公司均具有區域化經營的特點，且其服務對象都主要是“三農”和中小企業等特定需求群體;而汽車金融公司和擔保公司、拍賣行和典當行雖然沒有嚴格的業務經營區域要求，但是其服務對象也基本是有特殊需求的客戶，且汽車金融公司、拍賣行和典當行的業務開展往往與實物物品相關聯，實物所有權會隨著資金繳割業務完成而轉移。

5、部分機構貸款利率市場化程度相對較高。相比傳統的商業銀行，除汽車金融公司須按照中國人民銀行利率規定外，部分機構貸款利率市場化程度相對較高。如村鎮銀行、貸款公司、農村信用社、農村資金互助社、消費金額公司和小額貸款公司具有比較高的貸款利率，其中除了農村信用社執行同期中央銀行法定基準利率0.9倍(下限)和2.3倍(上限)外，其他均可控制在0.9倍和4倍之間。而金融租賃公司融資費率、擔保公司的擔保費率以及拍賣行收益率則按由其自身業務特征并結合市場化情況計算確定。典當行則按照中央銀行6個月法定利率及當期折算。 ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- —————————————————————————————————————————– ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- 6、業務操作具有小額、分散、靈活等特征。

由于上述機構多面向“三農”和中小企業以及廣大特定客戶群體，相比傳統商業銀行，“小額、分散、靈活”是其業務經營活動的主要特征。同時，鑒于我國目前中小企業信息披露尚不夠及時充分、信用體系建設滯后等因素，目前上述機構會面臨一定的經營風險、信用風險和盈利壓力。 另外，近年來一直處于改革之中的郵政儲蓄機構也將資產業務的“觸角”延伸至“三農”和小企業，郵儲機構可以農戶保證、商戶保證、農戶聯保和商戶聯保貸款等形式面向農戶(最高5萬元)、商戶(最高10萬元)發放期限在,年之內的小額貸款業務，上述業務不僅為“三農”和小企業增加了資金“血液”，也為農村郵儲機構吸收的大量存款回流農村作出了有效嘗試。 ————–知識就是力量—–精品word文檔 值得下載——知識改變未來—————- —————————————————————————————————————————–