貿易信用保險目錄 一、 貿易信用保險的背景……………………………………………2 二、 貿易信用保險對企業的幫助……………………………………3 三、 貿易信用保險的投保程序 …………………………………… 6 四、 貿易信用保險的展望 ………………………………………… 7 附 錄：關于中國出口信用保險公司………………………………… 91無憂行天下，有信興中華貿易信用保險 一、貿易信用保險的背景壞賬問題是一個全球性問題，在我國尤其嚴重。據國家商務部研究院調查統 計，我國出口貿易中的壞賬率超過2%，遠遠高于發達國家。國內貿易中的貨款 拖欠現象更是司空見慣。為了推動國內外貿易健康發展，完善貿易市場信用體系，我國政府成立了一 家由國家財政提供資本金的政策性保險公司——中國出口信用保險公司（簡出口環節 國內貿易環節 稱“中國信保”），向企業提供包括和在內的全方位的 貿易信用保險服務。出口信用保險貿易信用保險國內貿易信用保險為了避免壞賬損失，企業就其銷售形成的應收賬款向中國信保投保，如果發 生貨款不能及時收回的情況，中國信保將向企業支付賠款，然后再向買方追索欠 款。對于出口業務，中國信保承保兩大類風險。

一是商業風險，包括買方拒收貨 物、拖欠貨款、破產或無力償付債務等情形；二是政治風險，包括因買方所在國 家禁止進口、戰爭、動亂、匯兌管制等導致出口企業貨款無法收回的情形。對于國內貿易，中國信保承保買方拖欠貨款、破產等商業風險。不僅如此， 中國信保還可以承保上游供應商對企業的賒賬供貨，也就是說通過企業自身的信 用能力支持其采購交易。中國信保既可以承保貨物貿易，也可以承保服務貿易。2無憂行天下，有信興中華貿易信用保險 二、貿易信用保險對企業的幫助保障收款安全，穩定經營成果擴大銷售規模，加快業務發展貿易信用保險提供的幫助獲得銀行融資，贏取競爭優勢提高風險管理水平1．保障應收賬款安全企業一旦出現壞賬，尤其是大額壞賬，將嚴重影響企業經營的穩定性，甚至 導致破產。貿易信用保險的損失補償功能可以較好地幫助企業解決這一問題。銷售時投保企業中國信保出險后賠付買方不付款時，中國信保將彌補投保企業的經濟損失。【注：出口項下同時 承保買方商業風險和政治風險；國內貿易項下承保買方商業風險。】2．擴大企業銷售規模長期而言，貿易信用保險的主要功能之一是幫助企業擴大銷量。新客戶的拓展擴大銷量 的方法老客戶 的挖潛過分謹慎 的信用政策阻礙銷售擴大的主要因素相對有限的風險承受能力3無憂行天下，有信興中華貿易信用保險在市場競爭日趨激烈的今天，如果能夠在信用保險工具的支持下，廣泛地采 用賒賬類(OA) 的結算方式，將有助于企業在國內外市場上獲得更多的訂單，最 終擴大貿易額和提高利潤！對于新買方，中國信保依賴其強大的全球資信調查網絡，可以協助企業制訂 銷售政策，并承擔買方信用風險。

假如新買方提出賒賬（OA）要求，企業可以提 前通過中國信保調查該買方資信和確定信用額度，并通過提高價格的方式來增加 利潤和擴大貿易額 （注：賒銷降低了買方的資金和結算成本，因此賣方可以提出 提高售價或增加交易量的條件）。對于老買方，中國信保可支持企業向其提供更有競爭力的交易條件。假如買 方提出改變支付方式(如將 L/C 轉為 OA)的要求，并希望借此擴大成交額時，出 口企業同樣可以提前通過中國信保調查該買方資信和確定信用額度，并通過提高 價格或 （和）增加交易量等方式來提高利潤和擴大貿易額。具體的操作方式： 1．新客戶做 OA＋ 提高價格 ＋ 信保＝ 擴大銷量 ＋ 增加利潤 ＋ 風險保障 2 ．老客戶新增業務做 OA＋ 提高價格 ＋ 信保＝ 擴大銷量 ＋ 增加利潤 ＋ 風險保障 3 ．老客戶原有業務轉 OA＋ 提高價格 ＋ 信保＝ 增加利潤 ＋ 風險保障結果：競爭優勢＋擴大銷量＋提高利潤＋風險保障【注：在出口貿易中，對于部分買方，雖然通過銀行開出L/C，但買方所在 的國家貿易風險較高或開證行的世界排名較后時，建議企業同樣投保】3．獲得銀行融資支持對于企業來說，一旦放寬信用政策，更多地采用賒賬（OA ）方式結算，可 以擴大貿易額，但同時必然會產生兩大需求：第一是風險保障；第二是資金融通。

風險保障賒賬引起的需求資金融通4無憂行天下，有信興中華貿易信用保險企業單獨利用應收賬款獲得銀行融資存在很多障礙。銀行由于擔心應收賬款 的收匯風險，往往需要企業提供足夠的抵押、擔保，占用企業本身的融資額度。 中國信保已與境內各主要銀行簽訂了信用保險項下貿易融資合作協議，這使投保 信用保險的企業獲得融資的門檻將大大降低。部分銀行還開展了信用保險承保的 應收賬款買斷業務。因此中國信保的保險單，除了幫助企業獲得風險保障之外， 還可以幫助企業獲得銀行的融資支持。投保后，企業可以利用中國信保的保險單到有關銀行融資，具體的手續如下：企業、中國信保、銀行三企業憑中國信保蓋章確認家簽訂 《賠款轉讓協議》的 《申報單》到銀行融資4．提高風險管理水平中國信保還可以為企業提供一系列的增值服務，幫助企業提高風險管理水 平，主要的增值服務有：1. 買方資信調查、評估和建議2. 新興市場的國家風險報告中國信保的增值服務3. 買方 “黑名單”服務4. 逾期應收賬款的代理追收5. 專業的風險管理咨詢服務例如，當有多個買方想要成為企業的地區性總經銷時，中國信保能夠對買方 進行調查評估后提供一些建議；又如在出口貿易中，當企業希望進入俄羅斯等新 興市場而自身又對該類新興市場缺乏了解時，中國信保能夠提供相應的國家風險 分析；另外，中國信保定期收集各個行業內的不良買方名單，并可以及時地通知 有關企業；對于未曾投保但已經出現風險的逾期應收賬款，中國信保可以代理追 償；最后，中國信保還可以根據企業的要求，提供專業化的風險管理咨詢服務。

5無憂行天下，有信興中華貿易信用保險 三、貿易信用保險的投保程序投保＋交納保費申請買方信用限額出貨申報出險索賠1．投保 +交納保費投保階段指企業和中國信保雙方約定一個年度性的合作協議，此時保險責任 還沒有發生，只是雙方對未來的合作進行預約（簽署預約性保單）。在投保階段，企業填寫《投保單》，中國信保在審核后回復保險費率等承保 條件，確定合作的基本框架并簽訂《保險單》。中國信保根據企業填寫的投保資 料測算年度最低保險費，企業交納最低保險費后正式展開合作。2 ．申請買方信用限額企業根據自身與每一個買方的貿易需要，例如年度合同金額、出貨周期、約 定的支付方式和放賬期限等，測算所需的買方信用限額，填寫 《買方信用限額申 請表》，向中國信保提出申請。中國信保根據企業提交的買方資料，進行買方資 信調查和評估，然后批復 “買方信用限額”。3 ．出貨申報根據中國信保批復的買方信用限額，企業在有效信用限額下向買方發貨，根 據出貨情況及時向中國信保申報，中國信保對企業的申報情況確認，并承擔相應 的保險責任。企業每月申報的保險費先在最低保險費中抵扣；若最低保險費不足 抵扣時，企業補交差額的保險費。4 ．出險索賠企業獲悉發生或可能發生保單項下的損失時，及時按照保險單的要求向中國 信保申報可能損失和索賠。

出口信用險索賠過程的舉證材料包括但不限于以下材料：案情說明、銷售合 同（買方訂單）、出口報關單、提單、運輸單據、發票、來往函件等。國內貿易險索賠過程的舉證材料包括但不限于以下材料：案情說明、銷售合 同（買方訂單）、發票、交貨的相關單據、對賬單等。6無憂行天下，有信興中華貿易信用保險 四、貿易信用保險的展望 （一）全球視角下的出口信用保險在WTO 的《補貼與反補貼協議》中，出口信用保險是各國政府用于支持出 口的主要政策性措施之一。在西方發達國家，出口信用保險已經流行了80 多年， 深受出口企業歡迎。以西歐地區為例，其出口企業選擇出口信用保險進行風險保 障的比例高達 20 ％。然而，目前中國企業利用出口信用保險來拓展業務的深度 和廣度都遠遠不夠，和發達國家相比尚有較大的差距。根據當前的經濟發展形勢，出口企業和中國信保未來在以下幾大領域仍存在 著大規模的合作空間：第一，出口信用風險管理領域。中國信保可以支持出口企業對海外客戶放心 賒賬，從而獲得市場競爭優勢。第二，出口貿易融資領域。在利用賒賬（OA ）或托收方式（D/P 、D/A ）擴 大銷售后，如果出口企業需要短期資金周轉，可以借助中國信保的保險單在本地 的銀行融資。

第三，海外長期投資領域。出口企業在進行全球業務擴張的過程中，可能需 要通過投資或收購等方式在某些國家 （地區）設立子公司、工廠或項目。中國信 保可以利用 “海外投資保險”以及相關產品，支持企業開發境外資源，幫助企業 保障海外長期投資的利益。第四，大型項目合作中的履約保證。在出口企業與海外某些大型企業商談項 目合作時，假如對方需要出口企業開出履約保函，中國信保可以根據項目的具體 情況提供必要的支持。第五，在出口貿易或者對外投資等領域里面的其他合作。在當前全球化的經濟環境中，面對著紛繁復雜的市場，出口企業如果能夠善 于利用政策性的出口信用保險工具，將能在出口貿易和對外投資等領域游刃有余 地控制業務擴張帶來的信用風險，最終實現企業的持續、快速、健康發展。7無憂行天下，有信興中華