上期回顧：納稅e貸總的拒絕原因有兩大類：

（一）納稅授權短信不通過；包含6個具體原因：1、分行準入不通過；2、納稅數據不合法；3、借款人投資占比校驗不通過；4、經營情況校驗不通過；5、納稅情況校驗不通過；6、財務情況校驗不通過；

（二）授權短信通過，申請不通過（含：對公網銀授權不通過、個人網銀申請不通過、9月28號后新增的人工復核不通過）；包含部分主要代碼及原因：1、“很遺憾，您的申請未能通過！錯誤代碼bdhie0109”；2、“對不起，您不符合我行業務辦理條件，錯誤信息 bdhie0174”；3、“很遺憾，您的申請未能通過！等

接近年關，需要融資小微企業增多，申請農業銀行納稅e貸也增多，但是申請的大部分企業被拒絕（直接去申請的小微企業，非官方統計：拒絕率90%以上），為什么那么高的拒絕率：（原因一）納稅e貸壞賬率上升，銀行相應的收緊政策，增加的拒貸因素，提高了審批系統的評分標準。納稅e貸真正的對外開放是2019年，那時候隨便一個正常納稅企業都很容易批款，貸款期限一年期，2020年本該到期還款，因為疫情原因，國家政策扶持小微企業政策復工復產，可以無本續貸一年，變成今年到期還款，很多本來去年就要逾期的貸款，變成今年逾期的貸款。造成今年逾期率迅速上漲；（原因二）一個十分重要原因，今年9月底，納稅e貸改變審批模式，除了通過銀行貸款系統審核，增加了人工復核流程，本來能通過系統審批的小微企業都很少了，還要通過人工審核。很多小微企業雖然通過了系統審核，但是倒在人工復核這一步。

現在人工復核那么重要，已經是納稅e貸終審拒貸最多的一個步驟了，那么什么是人工復核？

人工復核最簡單的解釋就是人工復查并審核，小微企業主通過對公網銀授權后，在個人網銀發起納稅e 貸申請，該申請通過納稅e貸評分系統審批后（觸發核查規則，系統提示需人工復核……），通過了系統初審后，由客戶經理跟進，并進入人工審核階段（備注：今年9月28審批系統改革前，并無人工復核這一步，通過審批系統后直接批款放款）。銀行為什么增加人工復核把簡單流程復雜化呢？并且增加銀行工作量。根據之前納稅e貸申請流程和風控模式猜測，增加人工復核，是增加對公戶開戶支行對納稅e貸客戶的風險把控，提高對貸款企業及企業主的風險篩查，降低壞賬率。

之前納稅e貸，網點只負責開戶，最終審批由系統決定。很多企業經營一般（營收低，業務不穩定等），征信比較差（企業主個人及企業負債高，企業主個人名下貸款筆數多、有小額貸款、征信有逾期記錄等）企業盈利能力差，感覺可能放出去的貸款隨時會產生壞賬。有些開戶支行可能知道貸款企業有這些那些問題，但是審批是系統審批，開戶支行只負責開立企業對公戶而已，無法干涉此筆貸款的審批和發放。而且之前申請納稅e貸的開戶支行，只負責開戶考察企業是否在經營即可，不用考察企業經營情況、企業主的固定資產情況及企業主的還款能力。造成了這兩年納稅e貸壞賬率急速上升?，F在增加開戶支行人工復核流程后，讓開戶支行負責該筆貸款審批，把控納稅e貸申請企業的風險。開戶支行負有考察企業經營情況（營收、盈利等）、還款能力、負債情況、家庭固定資產情況等。所以很多企業通過的貸款系統審批，但是大部分企業多多少少存在一些不符合開戶支行風控標準，到了人工復核那一步直接被拒絕了。

人工復核是終審重要的步驟，小微企業想要成功申請納稅e貸，就要通過人工復核那一關。

如何提高人工復核通過率？想要提高人工復核通率，就要了解人工復核詳細流程和關鍵點。人工復核到了這一步，有負責的客戶經理跟進，他負責客戶下戶企業考察，并填寫企業信息核查表等，詳細把企業情況調查清楚。資料整理好后交給另外一個負責人核查，審核完再提交給公司部某普惠領導核查審核，審核完再交給一級支行某負責人審核。也就是其中任何一個負責審核的人，審查企業覺得企業有風險，那這筆納稅e貸申請就不通過，那這筆貸款就會拒絕。

所以想要全部負責人覺得這筆貸款申請沒有風險或風險低，只能提高在銀行的內部評分、降低該筆貸款的申請在幾個負責人風險度。提高在銀行內部評分部分方法：成為銀行用戶、提高企業營業額及經營穩定、企業誠信納稅、減少企業司法、申請高新企業或科技中小型企業等等。

要降低在審核人審核中的壞賬風險度，首先客戶經理下戶考察核查表填寫很重要(企業經營狀況，還有在初審時候在銀行系統評分高（人工復核的負責人，在復核時候可以看到企業全部情況，也可以看到企業及征信情況等），除了評分高，一般在企業所在地有固定資產（房產優先），有固定資產的壞賬風險會比較低。企業名下的銀行貸款負債低或企業沒有銀行貸款，企業主個人征信良好，這種企業的貸款申請風險也低。

當客戶經理核查表填的好，系統評分高和風險低，人工復核自然比較容易通過。

但是很多企業銀行內部評分比較低，在企業所在地又沒固定資產，企業有銀行貸款，企業主個人負債多，部分企業主可能還有小額貸款。企業又急需用錢，無法慢慢提高評分。這種小微企業可以通過專業的第三方銀稅互動服務平臺，快捷的方法提高銀行內部評分。再通過第三方銀稅互動服務平臺，對企業及企業主綜合信息大數據分析，根據分析的企業及企業主綜合情況，提前溝通好人工復核所在一級支行風控模型（根據不同一級支行風控要素合理匹配企業申請；有些一級支行對企業負債和企業主個人負債看的松，只看重固定資產，那有固定資產但企業和企業主負債高的貸款申請就匹配到這個一級支行；有些支行對固定資產不看重，只看中企業經營情況，那經營好沒有固定資產的貸款申請就匹配這個一級支行；有些支行納稅下滑和司法不怎么看重的，只看重企業及企業主征信，那根據這個一級支行要求，匹配這類企業的貸款申請）。

只要企業正常經營，誠信納稅，有還款能力，配合平臺申請。通過我們廣東稅銀平臺部分企業是可以幫其提高系統評分，成功通過人工復核，讓其企業納稅e貸成功發放。如需詳細了解請咨詢下方企業顧問。

問題類型：部分銀行對企業主通知的人工復核拒絕原因：納稅下滑、征信評分低（負債高、貸款多、征信查詢多等）、營業額比較低、系統審批拒絕、產品停止、要提供資產證明等。