#暑期創(chuàng)作大賽#

從企業(yè)角度來看，現(xiàn)金流和利潤都是企業(yè)盈利的重要指標(biāo)。

現(xiàn)金流量是指企業(yè)某一期間內(nèi)的現(xiàn)金流入和流出的數(shù)量。例如：銷售商品、提供勞務(wù)、出售固定資產(chǎn)、收回投資、借入資金等，形成企業(yè)的現(xiàn)金流入；購買商品、接受勞務(wù)、購建固定資產(chǎn)、現(xiàn)金投資、償還債務(wù)等，形成企業(yè)的現(xiàn)金流出。衡量企業(yè)經(jīng)營狀況是否良好，是否有足夠的現(xiàn)金償還債務(wù)，資產(chǎn)的變現(xiàn)能力等，現(xiàn)金流量是非常重要的指標(biāo)。

利潤作為一種財務(wù)指標(biāo)，反映了企業(yè)在銷售商品或提供服務(wù)后，扣除了所有成本和費用后剩余的金額。它是企業(yè)盈利的核心指標(biāo)，直接影響著企業(yè)的增長和投資能力。

在企業(yè)的發(fā)展過程中，決定企業(yè)興衰存亡的是現(xiàn)金流，最能反映企業(yè)本質(zhì)的是現(xiàn)金流，現(xiàn)金流量比傳統(tǒng)的利潤指標(biāo)更能說明企業(yè)的盈利質(zhì)量。

舉個例子，你有100萬本金的貨，130萬賣給我，你賺了30萬，但是我沒有支付現(xiàn)金，而是選擇賒賬，一年之后再支付你貨款，雖然看起來你的業(yè)績不錯，但是你沒有實際收到錢 ，你沒有現(xiàn)金就沒辦法進(jìn)貨，除非你也賒賬進(jìn)貨。而且公司運轉(zhuǎn)也會出現(xiàn)困難，因為沒有運營資金，想長期生存就必須要有很好的現(xiàn)金流。

很多公司利潤表上年年有凈利潤，資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益在增加，卻面臨破產(chǎn)倒閉的財務(wù)困境，沒錢償還應(yīng)付款和銀行貸款，甚至沒錢支付工資，就是現(xiàn)金流出了問題。因為你的利潤只是紙面數(shù)據(jù)，并無實實在在的貨幣資金支撐。

所以說，企業(yè)不要只看利潤表上賺了多少錢，不要只看資產(chǎn)負(fù)債表中有多少未分配利潤，不要被這些數(shù)據(jù)所蒙騙。其實，利潤表中的“利潤”和資產(chǎn)負(fù)債表中的“未分配利潤”都是“計算”出來的數(shù)字，要透過利潤看到現(xiàn)金流，真正更應(yīng)該關(guān)心的，是公司要有良好的現(xiàn)金流。

史玉柱曾經(jīng)說過，一個連續(xù)幾年虧損的企業(yè)可能不會倒閉，但一個現(xiàn)金流斷裂的企業(yè)可能很快就會破產(chǎn)。

再舉個例子，公司有一千萬元現(xiàn)金流，即使每年虧損50萬元，夠虧20年，在這20年中，你有無數(shù)機(jī)會扭虧為盈；但是，即使公司每年盈利500萬元（不一定拿到手），但每年有350萬元的現(xiàn)金凈流出，3年后你這個公司就可能因為現(xiàn)金流枯竭而死掉了。

一個企業(yè)現(xiàn)金流越好，企業(yè)抗風(fēng)險能力越強(qiáng)，有了足夠的現(xiàn)金流，企業(yè)可儲備足夠運營資金，當(dāng)風(fēng)險來臨時，有足夠的資金應(yīng)對風(fēng)險。現(xiàn)實中，平常做得風(fēng)生水起的企業(yè)，突然間就宣布倒閉了，很多都是現(xiàn)金流出了問題。

而對于創(chuàng)業(yè)初期的公司來說，更要注重現(xiàn)金流的管理。在創(chuàng)業(yè)初期，現(xiàn)金流決定了企業(yè)能否堅持下去。盡管利潤是企業(yè)長期發(fā)展的目標(biāo)，但如果疏忽了現(xiàn)金流，可能導(dǎo)致企業(yè)在資金緊張時難以維持日常運營，甚至無法支付員工工資和供應(yīng)商費用，最終導(dǎo)致企業(yè)倒閉。通過制定預(yù)算、管理應(yīng)收款項、控制支出和靈活運用融資，創(chuàng)業(yè)者可以在初期就建立起健康的現(xiàn)金流，為企業(yè)的可持續(xù)增長打下堅實基礎(chǔ)。

現(xiàn)金是公司的血液，只有流動起來，才能產(chǎn)生利益，才會推動公司的發(fā)展。如果一個公司沒有充足的現(xiàn)金便無法正常運轉(zhuǎn)，這種局面如果一直得不到改善的話，必然危及公司生存。

由此可見，企業(yè)老板一定要關(guān)注現(xiàn)金流，應(yīng)該時刻掌握公司的現(xiàn)金流有多少、能撐多久，以便應(yīng)對公司的各項日常活動。如今隨著數(shù)字化金融的日益發(fā)展，企業(yè)獲取現(xiàn)金流數(shù)值的渠道也多了起來，比如像中壬云PVE評測系統(tǒng)這樣的智能風(fēng)控系統(tǒng)，就能快速輸出企業(yè)未來30-90天的現(xiàn)金流區(qū)間值，而且純線上操作，只需要上傳企業(yè)財報、流水和納稅申報表就可以了。

除了獲取現(xiàn)金流區(qū)間值之外，企業(yè)通過使用PVE評測系統(tǒng)，還能輸出包含工商基礎(chǔ)信息、對公流水校驗、財務(wù)信息、經(jīng)營指標(biāo)分析等在內(nèi)的企業(yè)體檢報告，幫助企業(yè)老板全面了解自身基本情況，為企業(yè)的投資、合作、融資等決策提供有力支持。同時，也能夠提高企業(yè)的管理水平和風(fēng)險控制能力，為企業(yè)的長期健康發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。

現(xiàn)金流固然重要，利潤的重要性同樣不能忽略。現(xiàn)金流好比一個人的血液，如果人沒有血液了，馬上就不能生存了，而一個企業(yè)現(xiàn)金流斷了，沒有資金，就面臨破產(chǎn)了。而利潤就好比一個人的骨髓，造血是需要骨髓的，如果骨髓出問題了，失去造血能力，這個人雖然不會馬上死，但時間一長，也就不行了。

利潤和現(xiàn)金流都是企業(yè)運營中至關(guān)重要的因素，現(xiàn)金流的問題會導(dǎo)致企業(yè)立即死亡，而利潤問題如長期無改善，將導(dǎo)致企業(yè)慢慢死亡。

企業(yè)既要有現(xiàn)金流的利潤，又要有利潤的現(xiàn)金流，這樣才能有效保障企業(yè)的生存和持續(xù)發(fā)展！#現(xiàn)金流管理#