對(duì)于一家地方農(nóng)村商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，如果盈利水平常年低位徘徊、信貸資產(chǎn)質(zhì)量隱患重重，再加上一個(gè)股東是老賴的標(biāo)簽，那么這家農(nóng)商行的經(jīng)營(yíng)狀況著實(shí)令人擔(dān)憂。不幸的是，唐山農(nóng)商行就是這樣一家銀行。

先來(lái)看看唐山農(nóng)商行的盈利水平。年報(bào)顯示，2014年可以說(shuō)是該行的高光時(shí)刻，當(dāng)年其營(yíng)業(yè)收入20.84億元，比2013年多了近15億元，增幅251.08%；凈利潤(rùn)也達(dá)到最高，比2013年多了近6億元，同比增加367.41%至7.5億元。

然而，讓人沒(méi)想到的是，剛剛經(jīng)歷了高增長(zhǎng)的唐山農(nóng)商行在2015年便出現(xiàn)大幅下滑，營(yíng)收14.89億元，同比下降28.58%；凈利4.49億元，較2014年減少了40.2%。2016年，該行營(yíng)收和凈利再次下降27.46%和21.07%。雖然2017年唐山農(nóng)商行的經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)一定反彈，但接下來(lái)的兩年?duì)I業(yè)收入和凈利潤(rùn)基本保持在13億元左右和3億多元的水平。截至2019年末，唐山農(nóng)商行營(yíng)業(yè)收入12.69億元，凈利潤(rùn)3.65億元。

從這些數(shù)據(jù)來(lái)看，在2015年到2019年整個(gè)銀行業(yè)快速發(fā)展的5年時(shí)間里，唐山農(nóng)商行發(fā)展緩慢低位徘徊，盈利甚至沒(méi)有恢復(fù)到2014年的水平。

事實(shí)上，唐山農(nóng)商行這些年不僅僅是盈利能力較低的問(wèn)題，其信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷惡化。

年報(bào)顯示，2014年唐山農(nóng)商行不良貸款率1.24%，不良貸款3.05億元。到了2018年，該行不良率達(dá)到3.05%，不良貸款增至11.79億元。2019年，該行資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，不良率為2.55%，不良貸款11.25億元，均小幅回落。不過(guò)好景不長(zhǎng)，今年一季度該行不良再次抬頭，不良率升至2.7%，不良貸款增至12.35億元。

不僅如此，近年該行關(guān)注類貸款比例常年居高不下，2016年以來(lái)關(guān)注類貸款占全部貸款比例一直處于20%左右。其中，2018年關(guān)注類貸款余額為76.86億元，占比19.9%。進(jìn)入2019年，該行關(guān)注類貸款余額及占比繼續(xù)走高，截至一季末，關(guān)注類貸款余額和占比分別為77.23億元和19.52%，二季末為81.91億元和21.33%，三季末達(dá)到87.24億元，占比為22.49%，全年關(guān)注類貸款余額和占比為84.71億元和19.22%。

對(duì)于一家地方農(nóng)村商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，如果盈利水平常年低位徘徊、信貸資產(chǎn)質(zhì)量隱患重重，再加上一個(gè)股東是老賴的標(biāo)簽，那么這家農(nóng)商行的經(jīng)營(yíng)狀況著實(shí)令人擔(dān)憂。不幸的是，唐山農(nóng)商行就是這樣一家銀行。

先來(lái)看看唐山農(nóng)商行的盈利水平。年報(bào)顯示，2014年可以說(shuō)是該行的高光時(shí)刻，當(dāng)年其營(yíng)業(yè)收入20.84億元，比2013年多了近15億元，增幅251.08%；凈利潤(rùn)也達(dá)到最高，比2013年多了近6億元，同比增加367.41%至7.5億元。

然而，讓人沒(méi)想到的是，剛剛經(jīng)歷了高增長(zhǎng)的唐山農(nóng)商行在2015年便出現(xiàn)大幅下滑，營(yíng)收14.89億元，同比下降28.58%；凈利4.49億元，較2014年減少了40.2%。2016年，該行營(yíng)收和凈利再次下降27.46%和21.07%。雖然2017年唐山農(nóng)商行的經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)一定反彈，但接下來(lái)的兩年?duì)I業(yè)收入和凈利潤(rùn)基本保持在13億元左右和3億多元的水平。截至2019年末，唐山農(nóng)商行營(yíng)業(yè)收入12.69億元，凈利潤(rùn)3.65億元。

從這些數(shù)據(jù)來(lái)看，在2015年到2019年整個(gè)銀行業(yè)快速發(fā)展的5年時(shí)間里，唐山農(nóng)商行發(fā)展緩慢低位徘徊，盈利甚至沒(méi)有恢復(fù)到2014年的水平。

事實(shí)上，唐山農(nóng)商行這些年不僅僅是盈利能力較低的問(wèn)題，其信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷惡化。

年報(bào)顯示，2014年唐山農(nóng)商行不良貸款率1.24%，不良貸款3.05億元。到了2018年，該行不良率達(dá)到3.05%，不良貸款增至11.79億元。2019年，該行資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，不良率為2.55%，不良貸款11.25億元，均小幅回落。不過(guò)好景不長(zhǎng)，今年一季度該行不良再次抬頭，不良率升至2.7%，不良貸款增至12.35億元。

不僅如此，近年該行關(guān)注類貸款比例常年居高不下，2016年以來(lái)關(guān)注類貸款占全部貸款比例一直處于20%左右。其中，2018年關(guān)注類貸款余額為76.86億元，占比19.9%。進(jìn)入2019年，該行關(guān)注類貸款余額及占比繼續(xù)走高，截至一季末，關(guān)注類貸款余額和占比分別為77.23億元和19.52%，二季末為81.91億元和21.33%，三季末達(dá)到87.24億元，占比為22.49%，全年關(guān)注類貸款余額和占比為84.71億元和19.22%。

通常情況下，關(guān)注類貸款規(guī)模之所以受到市場(chǎng)關(guān)注，是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)環(huán)境一旦發(fā)生惡化，關(guān)注類貸款就會(huì)向下遷徙成為不良貸款。

此前，唐山農(nóng)商行在接受媒體采訪時(shí)表示，近年來(lái)在整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行壓力下，唐山農(nóng)商堅(jiān)持不抽貸、不斷貸，對(duì)產(chǎn)品有市場(chǎng)、信用度較高、發(fā)展前景較好、流動(dòng)資金出現(xiàn)暫時(shí)性困難的企業(yè)，通過(guò)無(wú)還本續(xù)貸、借新還舊等方式支持小微企業(yè)發(fā)展，致使關(guān)注類貸款余額上升。

也就是說(shuō)，唐山農(nóng)商行通過(guò)無(wú)還本續(xù)貸、借新還舊等辦法，使不良暫時(shí)不暴露，期望困難企業(yè)能夠起死回生償還貸款本息，既救了企業(yè)又避免了貸款生成不良。不過(guò)現(xiàn)實(shí)很“骨感”，就在前幾天，央行研究局課題組撰文指出，疫情以來(lái)銀行業(yè)對(duì)企業(yè)實(shí)施延期還本付息等政策，在資產(chǎn)質(zhì)量承壓情況下，后期銀行恐面臨更大的不良貸款處置和資本消耗壓力。

其實(shí)，就算沒(méi)有疫情影響，唐山農(nóng)商行關(guān)注類貸款隱藏的風(fēng)險(xiǎn)也不容小覷。占比達(dá)到20%的關(guān)注類貸款說(shuō)明未來(lái)唐山農(nóng)商行的不良?jí)毫ι酱蟆?/p>

除此之外，唐山農(nóng)商行的股東質(zhì)量有待提高。企查查顯示，唐山燕泉啤酒有限公司投資1200萬(wàn)元，是唐山農(nóng)商行的股東。而唐山燕泉啤酒有限公司還是最高人民法院所公示的失信公司，就是“老賴”。其中5月7日發(fā)布的信息顯示，唐山燕泉啤酒有限公司在判決生效后10日內(nèi)應(yīng)退還給原告北京某商貿(mào)有限公司保證金人民幣20萬(wàn)元及相關(guān)利息，但燕泉啤酒有限公司未履行生效法律文書確定的義務(wù)。同時(shí)，該公司被法院列為限制高消費(fèi)企業(yè)。

而財(cái)報(bào)君在梳理唐山農(nóng)商行近年財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)，該行不僅放貸集中度高、還大比例向存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的多家公司進(jìn)行放貸。

該行2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表披露，截至2018年12月31日貸款前十大戶中，河北縱橫集團(tuán)豐南鋼鐵有限公司534768201.14元，占資本凈額比例為7.65%；河北中重冷軋材料有限公司517134018.33元，占資本凈額比例為7.4%；滄州中鐵裝備制造材料有限公司508644875元，占資本凈額比例為7.28%。

然而，河北縱橫集團(tuán)豐南鋼鐵有限公司、河北中重冷軋材料有限公司、滄州中鐵裝備制造材料有限公司等企業(yè)，經(jīng)股權(quán)穿透有關(guān)聯(lián)公司的情況。根據(jù)企查查信息顯示，河北縱橫鋼鐵集團(tuán)公司持有滄州中鐵裝備制造材料有限公司51%的股份，而河北縱橫鋼鐵集團(tuán)公司又持有河北縱橫集團(tuán)豐南鋼鐵有限公司15%的股份。另外，河北縱橫鋼鐵集團(tuán)公司、河北中重冷軋材料有限公司、滄州中鐵裝備制造材料有限公司等公司均持股同一家公司，即均為北京艾真融科技術(shù)有限公司的股東。河北新華聯(lián)合冶金控股集團(tuán)有限公司官網(wǎng)亦證實(shí)：集團(tuán)主要由滄州中鐵裝備制造材料有限公司、河北縱橫集團(tuán)豐南鋼鐵有限公司、河北中重冷軋有限公司、河北渤海煤焦化有限公司、河北中翔能源有限公司、河北富越化工有限公司等子公司組成。

這意味著上述關(guān)聯(lián)公司在唐山農(nóng)商行貸款所占資本凈額比例已達(dá)到22.33%。這嚴(yán)重超出監(jiān)管部門對(duì)單一集團(tuán)客戶授信集中度的要求。

根據(jù)監(jiān)管部門規(guī)定，單一集團(tuán)客戶授信集中度即最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)超過(guò)15%。

該行貸款集中度高一直以來(lái)是外界對(duì)該行詬病的因素之一。而該行在2018年也曾因嚴(yán)重違反經(jīng)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則吃下百萬(wàn)元罰單。2018年10月23日，唐山銀監(jiān)分局發(fā)布行政處罰信息公開表顯示，唐山農(nóng)商行因嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)原則被河北唐山銀監(jiān)分局罰款一百萬(wàn)元，同時(shí)該行法定代表人吳鐵軍、董事李建國(guó)也因?qū)μ粕睫r(nóng)商行嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則違法違規(guī)問(wèn)題承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任被處以警告。

2019年財(cái)報(bào)顯示，該行貸款前十大戶中，排在第一的河北鈦滿國(guó)際貿(mào)易有限公司貸款金額582120569元，占資本凈額比例為7.34%；第七位的唐山水德重工有限公司貸款金額535712367.25元，占資本凈額比例6.75%。合計(jì)14.09%，距離15%監(jiān)管紅線僅一步之遙。