本報記者 楊井鑫 北京報道

繼同益實業集團深陷多宗債券違約訴訟之后，其涉及的銀行債務糾紛陸續浮出水面。作為東北石化巨頭企業，同益實業集團已經被列入了失信人被執行人名單中，而旗下子公司因債務甚至被訴破產。

據《中國經營報》記者了解，對于同益實業集團及關聯公司涉及的銀行貸款，不同銀行所采取的態度各異。不少銀行向法院起訴強制執行債務糾紛判決，并對貸款抵押物進行了財產保全措施，而大連銀行則是對貸款進行重組，僅向法院起訴追討罰息。

銀行頻追債

2021年7月1日，遼寧省沈陽市沈河區人民法院發布了一則民事判決，涉及大連銀行沈陽分行與遼寧同益石化有限公司、同益實業集團有限公司、遼寧嘉合精細化工有限公司和廣州誠恒化工有限公司四家公司的債務糾紛。

2017年7月14日，大連銀行沈陽分行與遼寧同益石化有限公司簽訂了《綜合授信協議》，約定授信金額4000萬元，授信期限為2017年7月14日至2018年7月13日。同時，該銀行與同益實業集團有限公司、遼寧嘉合精細化工有限公司和廣州誠恒化工有限公司也簽訂了《最高額保證合同》，約定由三家關聯公司對4000萬元貸款范圍內的債務和涉及的利息、罰息、違約金、損害賠償金等承擔保證擔保責任。

同日，遼寧同益石化有限公司與大連銀行簽訂了《國內信用證開證合同》，信用證開證金融為4000萬元，期限為12個月。雙方約定信用證的到期日為2018年7月18日。若信用證到期兌付，導致銀行對外墊款，銀行從墊款日起每日按墊款金額的萬分之五計收罰息。

2018年7月18日，遼寧同益石化有限公司開立的國內信用證到期兌付，企業未支付足額應付款項，銀行當時墊款金額為3999.43萬元。銀行在墊款后，遼寧同益石化有限公司曾償還墊款本金160多萬元，而剩余銀行墊款金額為3838.97萬元。

相關信息顯示，遼寧同益石化有限公司至今未清償國內信用證墊款罰息，而擔保方也均未按承諾承擔保證責任。銀行多次催款未果，向法院提起了訴訟追債。

大連銀行方面稱，2019年5月31日，該行對遼寧同益石化有限公司在《綜合授信協議》項下的信用證墊款本金3838.97萬元進行了貸款重組，銀行對企業發放了借新還舊貸款3838.97萬元用于償還欠付銀行的主債權本金。

由于貸款的“借新還舊”，銀行向法院追討的僅為2018年7月至2019年5月間的墊款罰息，合計606.64萬元。

法院一審判決中判定，遼寧同益石化有限公司償還銀行信用證墊款罰息606.64萬元，而四家關聯公司及實際控制人對該債務承擔連帶責任。

然而，記者通過公司資料查詢，遼寧同益石化有限公司已經因50多萬元的債務執行未果于2021年1月7日被申請破產，申請方為沈陽吳忠儀表有限公司。

公開信息顯示，法院于2020年9月發布的一則執行裁定書中，沈陽吳忠儀表有限公司向法院申請對遼寧同益石化有限公司的資產強制執行，被執行標的為50.52萬元。然而，在查封了企業名下開原市鑫源礦業有限公司的股權之后，未發現該公司的可供執行資產。

此外，遼寧同益石化有限公司和遼寧嘉合精細化工有限公司兩家公司目前也深陷員工討薪的尷尬。在相關的法院判決中，該公司已經無財產可供執行償付員工薪酬。

記者注意到，大連銀行對于遼寧同益石化有限公司的授信在同益實業集團危機爆發前夕，而4000萬元的授信中企業僅僅償還了160多萬元。事實上由于債券的連環違約，同益實業集團的銀行債務糾紛也在其后逐漸暴露，其中涉及到的銀行包括工行、招商永隆銀行、遼陽銀行、朝陽銀行、昆侖銀行、錦州銀行、撫順銀行、遼陽遼東農商行等等。

2021年5月21日，遼寧撫順市中級人民法院公告的一則民事判決書中，工行撫順分行向同益實業集團追討貸款本金2.8億元及利息、罰息5158.28萬元，并申請對貸款質押的撫順市液化氣有限公司撫順中石油昆侖燃氣有限公司的49%股權享有有限受償權。

債券違約漩渦

作為一家大型石化企業，同益實業集團入圍了2016年的民營企業500強榜單，但是在2018年突然陷入經營困難，并首次出現債券違約，而一批金融機構在持有該公司債券時“踩雷”。

同益實業集團發行的債券共有三只，分別是兩只私募債“16同益02”“16同益01”以及一只公募債“16同益債”，發行規模共計17.5億元。三只債券的募集資金用途均為償還銀行貸款及補充公司流動資金。

2018年10月19日，同益實業集團到期應該支付的“16同益02”本金和利息合計4.632億元出現違約，這也是該公司首次債券違約。該債券發行的金額為4.5億元，期限為3年。

2019年1月15日，中銀證券公告稱，同益實業集團仍未能支付2016年公司債券“16同益債”已登記回售債券的本金9.35億元及年度利息7480萬元，已構成實質性違約。

2019年5月13日，同益實業集團再次發布公告，稱由于受宏觀降杠桿、民營企業融資困難等多重因素影響，公司流動性出現問題，償債壓力大，截至2019年5月13日，未能按時兌付“16 同益 01”的本金及利息。按照原定的時間安排，公司應在當天支付3億元本金、2400萬元利息。

記者注意到，在債券違約的風波之下，銀行的債務問題是接踵而至，這無疑加大企業的融資難度。

“重組貸款實際上是貸款銀行與借款人之間債權債務重組的形式。通常是借款人財務狀況發生惡化，無力償還到期貸款本息，貸款銀行與借款人達成協議作出部分權益讓步行為。”一家股份制銀行人士稱，重組貸款往往是缺少抵押物或抵押物變現困難，而銀行通過企業破產等其他途徑也很難如數收回貸款，從而作出最大限度維護債權的讓步。“由于每家銀行的風控措施，貸款抵押物等情況都不相同，所以對貸款的處置也會有比較大的差別。”

對于大連銀行對遼寧同益石化有限公司進行貸款重組的具體情況，記者聯系大連銀行，但是該行電話一直無人接聽。