為規(guī)范小額貸款公司銀行借款、股東借款、發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化等融資業(yè)務(wù)行為，根據(jù)《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2020〕86號(hào)）及《云南省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)督管理的通知》(云金規(guī)〔2021〕1號(hào))相關(guān)規(guī)定，制定本指南。

一、銀行借款業(yè)務(wù)

（一）開展業(yè)務(wù)條件

小額貸款公司可向不超過2家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)借款。小額貸款公司銀行借款、股東借款等非標(biāo)準(zhǔn)化融資余額不得超過其凈資產(chǎn)的1倍。

（二）開展業(yè)務(wù)備案

小額貸款公司向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)借款融資業(yè)務(wù)為事后備案事項(xiàng)，業(yè)務(wù)完成后須在3個(gè)工作日內(nèi)通過云南省小額貸款動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)上報(bào)融資情況。

二、股東借款業(yè)務(wù)

（一）開展業(yè)務(wù)條件

小額貸款公司開展股東借款業(yè)務(wù)除符合有關(guān)法律法規(guī)外還應(yīng)具備以下條件：

1.公司上一年度監(jiān)管分類評(píng)級(jí)在BB級(jí)（含）以上；

2.出借股東須為小額貸款公司的法人股東，且經(jīng)營(yíng)狀況正常、流動(dòng)資金充沛，上年度審計(jì)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債率低于70%，出借資金必須是自有資金，出借額度不得超過其凈資產(chǎn)的50%，小額貸款公司股東借款融入的資金

只能用于自身小額貸款發(fā)放，小額貸款公司銀行借款、股東借款等非標(biāo)準(zhǔn)化融資余額不得超過其凈資產(chǎn)的1倍；

3.出借股東無不良信用記錄或違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為；

4.小額貸款公司有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制制度，近2年無不良信用記錄或違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，或雖有發(fā)生但已按監(jiān)管部門要求完成整改；

5.注冊(cè)資本金主要用于發(fā)放貸款，且使用率不低于80%；

6.前期融資業(yè)務(wù)合規(guī)開展；

7.符合監(jiān)管部門要求的其他審慎性條件。

（二）業(yè)務(wù)申報(bào)材料

1.申請(qǐng)書。內(nèi)容包括但不限于小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況、本次業(yè)務(wù)情況、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、接受監(jiān)管情況、聯(lián)系人信息（姓名、電話、聯(lián)系地址）等情況；

2.同意開展股東借款的股東會(huì)決議；

3.經(jīng)市場(chǎng)監(jiān)督管理部門備案的公司章程及股東結(jié)構(gòu)表；

4.小額貸款公司最近一期銀行征信報(bào)告、最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表以及經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的上一年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；

5.擬出借股東同意出借資金的股東會(huì)決議、出借資金來源合法性承諾書、最近一期銀行征信報(bào)告、最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表以及經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的上一年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；

6.上一年度監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果；

7.擬簽訂的借款協(xié)議；

8.材料真實(shí)性承諾書和合規(guī)經(jīng)營(yíng)承諾書。

（三）業(yè)務(wù)申報(bào)流程

1.小額貸款公司向同一股東首次開展股東借款業(yè)務(wù)需申請(qǐng)審批，實(shí)行“一次核準(zhǔn)、循環(huán)使用、杠桿控制”；小額貸款公司出借股東發(fā)生變化和減少注冊(cè)資本金后需重新審批。

2.開展股東借款業(yè)務(wù)的小額貸款公司須向?qū)俚乜h（市、區(qū)）金融辦提出申請(qǐng)并報(bào)送相關(guān)申請(qǐng)資料，縣（市、區(qū)）金融辦初審?fù)ㄟ^后，報(bào)州（市）金融辦，州（市）金融辦復(fù)審合格后，報(bào)省地方金融監(jiān)管局核準(zhǔn)。

3.小額貸款公司境外股東借款必須符合外匯管理部門相關(guān)規(guī)定。

4.在開展股東借款申報(bào)及融資業(yè)務(wù)過程中，如發(fā)現(xiàn)出借股東、小額貸款公司有違法違規(guī)行為的，省地方金融監(jiān)管局將責(zé)令暫停此次業(yè)務(wù)，并采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

5.小額貸款公司融資完成后在3個(gè)工作日內(nèi)，須通過云南省小額貸款動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)按時(shí)上報(bào)融資情況，并將借款合同、資金到賬憑證及銀行流水于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)屬地縣（市、區(qū)）金融辦。

（四）審批時(shí)限

小額貸款公司股東借款業(yè)務(wù)縣（市、區(qū)）、州（市）金融辦的初審及復(fù)審期限分別為7個(gè)工作日，省地方金融監(jiān)管局在15個(gè)工作日內(nèi)作出審查決定。

三、發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)

（一）開展業(yè)務(wù)條件

小額貸款公司發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)除符合有關(guān)法律法規(guī)和人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和外匯管理局《標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)認(rèn)定規(guī)則》（〔2020〕第5號(hào)）外還應(yīng)具備以下條件：

1.上一年度監(jiān)管分類評(píng)級(jí)在A級(jí)（含）以上；

2.資本金運(yùn)用充分，注冊(cè)資本金主要用于發(fā)放貸款，且使用率不低于80%；

3.公司有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制制度，近2年無不良信用記錄或違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，或雖有發(fā)生但已按監(jiān)管部門要求完成整改；

4.貸款質(zhì)量好，貸款不良率不超過5%；

5.發(fā)行機(jī)構(gòu)或平臺(tái)合規(guī)，不存在被監(jiān)管部門限制開展業(yè)務(wù)的情形；

6.小額貸款公司發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化募集的資金只能用于自身小額貸款發(fā)放，包括此次融資在內(nèi)，小額貸款公司各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)化融資余額不超過其凈資產(chǎn)的4倍；

7.前期融資業(yè)務(wù)合規(guī)開展；

8.符合監(jiān)管部門要求的其他審慎性條件。

（二）業(yè)務(wù)申報(bào)材料

1.申請(qǐng)書。內(nèi)容包括但不限于小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況、本次業(yè)務(wù)情況、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、接受監(jiān)管情況、聯(lián)系人信息（姓名、電話、聯(lián)系地址）等情況；

2.業(yè)務(wù)方案。包括基礎(chǔ)資產(chǎn)情況（如有）、產(chǎn)品規(guī)模、利率期限、發(fā)行成本結(jié)構(gòu)、交易模式、參與各方債權(quán)、交易風(fēng)險(xiǎn)和防范措施等；

3.證券公司、保險(xiǎn)公司、資管公司、交易平臺(tái)等參與方情況介紹，資質(zhì)證明材料；

4.股東會(huì)決議；

5.經(jīng)市場(chǎng)監(jiān)督管理部門備案的公司章程；

6.小額貸款公司最近一期銀行征信報(bào)告、最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表以及經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的上一年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；

7.上一年度監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果；

8.募集說明書、盡職調(diào)查報(bào)告、評(píng)級(jí)報(bào)告、法律意見書等；

9.材料真實(shí)性承諾書和合規(guī)經(jīng)營(yíng)承諾書；

10.監(jiān)管部門按審慎性原則要求提出的其他資料。

（三）業(yè)務(wù)申報(bào)流程

1.符合條件的小額貸款公司與發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化產(chǎn)品發(fā)行專項(xiàng)計(jì)劃管理方簽訂意向協(xié)議后，向縣（市、區(qū)）金融辦提出申請(qǐng)并報(bào)送相關(guān)申請(qǐng)資料，縣（市、區(qū)）金融辦初審?fù)ㄟ^后，報(bào)州（市）金融辦，州（市）金融辦復(fù)審合格后，報(bào)省地方金融監(jiān)管局核準(zhǔn)。

2.省地方金融監(jiān)管局核準(zhǔn)同意后，小額貸款公司應(yīng)依法開展發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。小額貸款公司應(yīng)在專項(xiàng)計(jì)劃成立5個(gè)工作日內(nèi)將正式專項(xiàng)計(jì)劃文件報(bào)備州（市）金融辦，專項(xiàng)計(jì)劃期滿清算后5個(gè)工作日內(nèi)向州（市）金融辦報(bào)備。州（市）金融辦應(yīng)在收到公司報(bào)備文件后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省地方金融監(jiān)管局備案。

3.縣（市、區(qū)）、州（市）金融辦要將公司的發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化專項(xiàng)計(jì)劃納入行業(yè)日常監(jiān)管的重要內(nèi)容，確保發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)工作依法合規(guī)開展。

4.發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)開展過程中如發(fā)現(xiàn)小額貸款公司或其他相關(guān)部門有違法違規(guī)行為，省地方金融監(jiān)管局可要求暫停此項(xiàng)業(yè)務(wù)，并采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

5.小額貸款公司發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)融資完成后3個(gè)工作日內(nèi)，須通過云南省小額貸款動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)按時(shí)上報(bào)融資情況。

（四）審批時(shí)限

小額貸款公司發(fā)行債券及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)縣（市、區(qū)）、州（市）金融辦的初審及復(fù)審期限分別為7個(gè)工作日，省地方金融監(jiān)管局在15個(gè)工作日內(nèi)作出審查決定。