2、合作人資金實力：

（1）公司：為實施項目所必要的資金證明，墊資項目更需嚴(yán)格審查，確保資金到位。

（2）個人：為實施項目所必要的資金證明，墊資項目更需嚴(yán)格審查，確保資金到位。

合作人如需向公司借款的，應(yīng)簽訂借款協(xié)議，協(xié)議明確借款本息可從工程款中優(yōu)先扣除（不影響工人工資、材料款支付的前提下），建議要求合作人提供可供執(zhí)行的房產(chǎn)或其他資產(chǎn)做抵押、質(zhì)押擔(dān)保，務(wù)必辦理抵押登記。

3、合作人工程業(yè)績：

（1）公司：提供部分與合作項目類似的工程業(yè)績，施工合同、結(jié)算協(xié)議、竣工驗收證明等，不能只看施工合同。

（2）個人：提供部分與合作項目類似的工程業(yè)績，掛靠合同、施工合同、結(jié)算協(xié)議、竣工驗收證明等，不能只看施工合同。

4、網(wǎng)上核查信息：

通過企查查、中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)等互聯(lián)網(wǎng)渠道查詢合作人是否有涉訴、執(zhí)行、失信等情況。

二、合作項目審查

合作項目重點審查項目真實性、可行性、報建情況、資金來源等，主要審查以下內(nèi)容：

1、項目真實性：

（1）除審查合作人提供的項目四證一書等書面資料外，還需通過國家四庫一平臺、各省三庫一平臺、各省市公共資源交易中心等網(wǎng)絡(luò)平臺核實項目相關(guān)信息，核準(zhǔn)項目名稱、項目地址、建設(shè)單位、施工單位等信息。

（2）書面信息核實后，應(yīng)安排專人到項目實地考察。務(wù)必與公示資料中的建設(shè)單位（施工總承包項目）或者施工單位（分包項目）直接對接了解項目情況，不能只跟項目部（項目經(jīng)理部可能只是掛靠單位）對接。

（3）如果出現(xiàn)項目真實但已施工完畢，合作人只是想找個掛靠單位開票的情形，建議公司明確拒絕，存在虛開發(fā)票的嚴(yán)重法律風(fēng)險。

2、項目可行性：

（1）項目真實性確認(rèn)后，需進(jìn)一步了解項目報建情況、施工用地現(xiàn)狀、項目目前存在的問題以及建設(shè)單位或施工單位的資金來源、施工難度、項目前景等因素，并結(jié)合合作人自身的管理能力、資金實力來分析項目可行性。

（2）無論是否需要墊資，都需核實清楚建設(shè)單位是否是施工用地的使用權(quán)人或者建設(shè)工程的所有權(quán)人，如果不是，將來如果需要以建筑物抵債或者行使工程價款優(yōu)先受償權(quán)可能無法實現(xiàn)。

三、掛靠協(xié)議簽訂

建議公司先簽訂掛靠協(xié)議（形式上可能是內(nèi)部承包協(xié)議、合作協(xié)議等），明確雙方權(quán)利義務(wù)、明確稅管費收取標(biāo)準(zhǔn)等，再協(xié)助合作人參與投標(biāo)或簽訂施工總承包協(xié)議、分包協(xié)議。如項目風(fēng)險較大，建議在掛靠協(xié)議中約定合理金額的履約保證金并收取到位，降低公司風(fēng)險。

實踐中，也存在合作人先與建設(shè)單位敲定項目再來找掛靠單位，建設(shè)單位明知并同意掛靠。這種情況下，建議公司盡可能收集建設(shè)單位同意掛靠的證據(jù)，比如三方協(xié)議、錄音錄像或者聊天記錄等。

四、授權(quán)管理

1、合作人需以公司名義參與投標(biāo)的，公司出具的授權(quán)委托書建議限定具體

投標(biāo)項目及授權(quán)時間，不建議寬泛授權(quán)合作人在某招標(biāo)平臺上任意投標(biāo)，如果同意寬泛授權(quán)，建議約定較短的授權(quán)時間。因投標(biāo)需要，公司提供CA證書的，合作人需出具承諾書，承諾不得濫用并及時歸還。對于第一次合作的對象，建議嚴(yán)格控制授權(quán)范圍。

2、合作人需以公司名義簽訂施工合同（總承包或分包）的，公司出具的授

權(quán)委托書應(yīng)限定具體日期跟具體對象就具體工程項目簽訂的具體合同名稱。授權(quán)范圍應(yīng)盡可能的狹窄精確，避免給任何第三方造成表見代理的可能。在合同簽訂前，合作人必須將合同交公司審查，審查通過后方能簽訂。

五、合同履行管理

1、印章管理

公司印章需由公司自行保管，用印需履行公司的用印審批流程。項目部不刻項目部印章或者僅刻制一枚項目部技術(shù)專用章，僅用于工程技術(shù)、一般性公文等場合，由合作人在掛靠協(xié)議之外再出具一份獨立的承諾書，承諾不得擅自刻制并使用任何印章或者不得使用項目部印章簽訂材料采購、機(jī)械租賃等經(jīng)濟(jì)性文件、合同、協(xié)議書、證明及委托書等，如違反簽訂上述合同或文件均視為無效，公司概不認(rèn)可，由此產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)、法律后果由合作人承擔(dān)。

項目部技術(shù)專用章印模：

XXX公司

XXX項目技術(shù)專用章

對外承諾、授權(quán)、簽訂合同一律無效

2、銀行賬戶管理

根據(jù)施工項目規(guī)模及風(fēng)險大小，對于工程款較高的工程，公司可單獨開立銀

行賬戶專用于此項目，同一項目的工程款收支全部在該賬戶下進(jìn)行。與公司開票信息上的主賬戶分開，避免公司其他糾紛導(dǎo)致無關(guān)項目的工程款被凍結(jié)。項目履行完后，注銷該賬戶即可。

3、對外合同簽訂

（1）原則上，由合作人以自己名義對外簽訂材料采購、勞務(wù)分包、設(shè)備租

賃等合同，自行履行，自擔(dān)風(fēng)險。合作人不得以公司名義或私刻假章對外簽訂合同，如違反，除承擔(dān)賠償責(zé)任外，公司亦可根據(jù)情節(jié)輕重選擇報案處理。此類合同，公司不得對外開具發(fā)票，不建議代為支付。如一定要代為支付，合作人需與公司簽訂借款協(xié)議，同意公司可從工程款中扣回。代為支付時，務(wù)必備注：代***支付***項目***材料款，相關(guān)交易與本公司無關(guān)。

（2）如上述合同需以公司名義對外簽訂，則合同必須交回公司審查，由公

司對采購量、費用等經(jīng)濟(jì)條款重點審查后方能簽訂。公司可要求合作人使用公司的相關(guān)合同范本，因為范本中具備告知交易對象合作人無權(quán)獨自簽訂合同的內(nèi)容。無論是否使用范本，合作人都需向公司獨立提供一份承諾書，承諾據(jù)實采購，不得虛增采購量，如違反導(dǎo)致公司虛開發(fā)票受到相關(guān)處罰的，合作人需向公司支付違約金，并賠償因此給公司造成的一切損失，包括但不限于訴訟費、保全費、仲裁費、律師費、交通費等一切費用，公司有權(quán)從工程款中直接扣除相關(guān)損失及違約金。

（3）如存在建設(shè)單位掛靠（甲方掛靠）的特殊情形，因為上述合同的交易

對象都是甲方找來的，建議公司與甲方、交易對象簽訂三方協(xié)議，明確合同價款及違約金等付款義務(wù)由甲方承擔(dān)，不得找公司主張上述權(quán)利。如甲方不同意簽訂三方協(xié)議，則建議在洽談掛靠時，要求甲方支付一定比例的履約保證金。另外，公司也應(yīng)該要求甲方出具一份獨立的承諾書，承諾確認(rèn)相關(guān)交易方均是其負(fù)責(zé)聯(lián)系并委托公司簽訂協(xié)議，甲方及時撥付相關(guān)款項，如因甲方未及時付款導(dǎo)致公司對外承擔(dān)違約責(zé)任的，甲方需支付公司 萬元的違約金，并承擔(dān)因此給公司造成的一切損失，包括但不限于訴訟費、保全費、仲裁費、律師費、交通費等一切費用。

六、工程管理

掛靠的風(fēng)險主要來自疏于對工程的管理，對工程實施動態(tài)監(jiān)督是降低風(fēng)險的最有效手段。建議公司根據(jù)工程客觀情況決定常駐人員或者定期派人檢查，重點監(jiān)督質(zhì)量、安全、工期、分包、材料、款項支付等方面，對于材料建議定期盤點，實時掌握材料消耗是否與工程施工進(jìn)度一致；對于工人，要檢查是否購買相關(guān)保險，特種作業(yè)人員是否持證上崗，在崗工人是否實際與花名冊一致。動態(tài)監(jiān)督獲取的信息，可作為核實合作人請款材料的對比資料。

七、請款管理

合作人請款時，必須按財務(wù)要求，提供當(dāng)期應(yīng)支付款項的全部資料，如材料款，包括但不限于合同、送貨單、結(jié)算單、發(fā)票等；如工人工資，包括但不限于甲方蓋章確認(rèn)的工資表、工人花名冊、工資賬戶等。每次請款時，合作人需出具獨立的承諾書，承諾專款專用，及時支付應(yīng)付款項，如未及時支付或挪作他用，合作人需支付公司 萬元的違約金，并承擔(dān)因此給公司造成的一切損失，包括但不限于訴訟費、保全費、仲裁費、律師費、交通費等一切費用。且公司有權(quán)直接從后續(xù)工程款中代為支付并扣除違約金。在最后一期請款前，合作人必須結(jié)清全部對外付款義務(wù)，否則公司有權(quán)拒付或者直接用剩余工程款代為支付。

以上是本人對建筑施工企業(yè)掛靠風(fēng)險防范的一些建議，能力有限，恐有錯漏，歡迎批評指正。