融資融券——賬戶介紹

融資融券

2019.07.08

摘要證券公司經營融資融券業務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構分別開立融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶；在商業銀行分別開立融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔保資金賬戶。本節主要是介紹信用證券賬戶體系以及開戶流程等問題。

一、信用證券賬戶概述

1、證券公司賬戶體系

證券公司經營融資融券業務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構分別開立融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶；在商業銀行分別開立融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔保資金賬戶。

證券公司賬戶體系如下：

（1）融券專用證券賬戶:用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，不得用于證券買賣。

（2）客戶信用交易擔保證券賬戶:用于記錄客戶委托證券公司持有、擔保證券公司因向客戶融資融券所生的債權的證券。

（3）信用交易證券交收賬戶:用于客戶融資融券交易的證券結算。

（4）信用交易資金交收賬戶:用于客戶融資融券交易的資金結算。

（5）融資專用資金賬戶:用于存放證券公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金。

（6）客戶信用交易擔保資金賬戶:用于存客戶交存的、擔保證券公司因向客戶融資融券所生債權的資金。

2、客戶賬戶體系

客戶申請開展融資融券業務要在證券公司開立信用證券賬戶和信用資金臺賬，在存管銀行開立信用資金賬戶。

客戶賬戶體系如下：

(1)客戶信用證券賬戶:證券公司根據證券登記結算公司相關規定為客戶開立的、用于記載客戶委托證券公司持有的擔保證券的明細數據的賬戶。該賬戶是證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶的二級證券賬戶。

(2)客戶信用資金臺賬:是客戶在證券公司開立的用于記錄信用證券交易資金變動情況的資金賬戶，客戶的信用資金臺賬與其在存管銀行開立的信用資金賬戶建立一一對應關系。

(3)客戶信用資金賬戶:是證券公司按照第三方存管業務的有關規定在存管銀行為客戶開立實名的資金賬戶，作為證券公司開立的“客戶信用交易擔保資金賬戶”的二級賬戶，用于記載客戶交存的擔保資金的明細數據。

(4)信用賬戶:指客戶信用資金臺賬、信用資金賬戶與信用證券賬戶的統稱。

二、客戶選擇標準

1、開戶主體

（1）境內個人和機構投資者；

（2）國家法律、法規允許參與融資融券交易主體；

2、客戶選擇標準

客戶申請開立信用證券賬戶應滿足適當性管理的相關要求，同時還需滿足以下條件：

（1）從事證券交易時間為半年以上；

（2）最近20 個交易日日均證券類資產不低于50 萬元；

（3）具體一定的風險承受能力；

（4）無重大違約記錄；

（5）公司規定的其他條件。

專業機構投資者參與融資、融券，可不受從事證券交易時間、證券類資產的條件限制。專業機構投資者是指經國家金融監管部門批準設立的金融機構，包括商業銀行、證券公司、基金管理公司、期貨公司、信托公司和保險公司等；上述金融機構管理的金融產品；經證監會或者其授權機構登記備案的私募基金管理機構及其管理的私募基金產品；證監會認可的其他投資者。

證券公司在向客戶融資、融券前，應當辦理客戶征信，了解客戶的身份、財產與收入狀況、證券投資經驗和風險偏好、誠信合規記錄等情況，做好客戶適當性管理工作，并以書面或者電子方式予以記載、保存。

證券公司應當按照適當性制度要求，制定符合規定的選擇客戶的具體標準。

三、開戶流程

（一）業務辦理流程

1、符合條件的客戶需由戶主本人攜帶身份證、銀行卡在交易時間到證券公司營業部辦理開戶。

備注：

（1）當天新開立的信用證券賬戶，一般T+1日生效。

（2）信用賬戶對應的三方存管銀行以各券商規定為準，信用證券賬戶開立成功后，客戶還需結合實際情況確認是否需到銀行辦理三方存管確認。

2、法人申請辦理融資融券業務，必須是法定代表人本人或其授權人親自臨柜辦理，法人機構的授權人必須合法取得法定代表人的親筆授權委托書才能代辦相關業務。

（二）融資融券開戶步驟

1、投資者需確定擬開戶的證券公司及營業部是否具有融資融券業務資質；

2、投資者需確定自身是否符合證券公司融資融券客戶條件(融資融券業務對投資者的資產狀況、專業水平和投資能力有一定的要求，證券公司出于適當性管理的原則，將對申請參與融資融券業務的投資者進行初步選擇）；

3、投資者需通過證券公司總部的征信；

4、投資者需與證券公司簽訂融資融券合同、風險揭示書等文件；

5、投資者在開戶營業部開立信用證券賬戶與信用資金賬戶。

四、開戶費用

客戶開立信用證券賬戶需繳納開戶費用，個人投資者：40元/戶，機構投資者：400元/戶。若有變更，請以最新公告為準。

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