機動車交通事故責任強制保險(以下簡稱“交強險”)已于2006年7月1日正式實施，交強險的運行，采用的是統一條款、統一費率、統一實務操作，第一年統一價格的模式，對于承保環節而言，各公司的操作會相對比較一致;對于理賠環節而言，最重要的是準確無誤地計算出交強險對交通事故所有受害人的賠償金額，切實保障受害人的權益。

在賠償順序上，相對于商業機動車保險而言，交強險是第一賠償順序。交強險的賠償計算，還進一步影響到商業機動車保險的賠償計算。但是，由于存在如下各種各樣的原因，大大增加了交強險賠償計算的復雜性：

1、交強險既分三類損失的賠償限額，又設定了無責任的賠償限額，無責任的賠償限額中也分三類損失的賠償限額，只是限額相對較低。

2、在未來近一年的時間內，會發生投保了交強險的車輛和未投保交強險的車輛發生交通事故，投保了交強險的車輛還有可能投保了商業機動車險。

3、事故參與方既可能是機動車，還有可能是非機動車和行人，參與方的多樣性也決定了計算的復雜性。

4、財產損失賠償限額內沒有賠償順序，死亡傷殘賠償限額內存在賠償順序。

下面，我們用一個案例對交強險的理算規則做詳細的分解計算：

有甲乙兩車，甲車為載貨汽車，乙車為小型載客汽車，在道路上發生交通事故，雙方負事故的同等責任，致使一名騎自行車的人(丙)受傷，并造成路產管理人 (丁)遭受損失。交通事故各參與方的損失分別為：甲車車輛損失3000元，車上貨物損失5000元;乙車車輛損失1萬元，乙車車上人員重傷一名，造成殘疾，花費醫藥費2萬元，殘疾賠償金5萬元;騎自行車人經搶救無效死亡，醫療費用3萬元，死亡賠償金10萬元，精神損害撫慰金2萬元;路產損失5000元。甲乙兩車均承保了交強險，財產損失、醫療費用、死亡傷殘各賠償限額分別為2000元、8000元、5萬元;甲乙車都投保了商業機動車保險，甲車投保險別分別為車輛損失險、第三者責任險、車上貨物責任險、不計免賠險;乙車投保險別分別為車輛損失險、第三者責任險、車上人員責任險、不計免賠險。

現分別計算甲乙兩車的交強險、商業險賠款。

一、交強險賠款計算

1、甲車

(1)財產損失賠償金額

受損財產核定金額=乙車輛損失金額+路產損失/2=10000+5000/2=12500元>2000元

財產損失賠償金額=2000元

其中：

乙車輛得到的賠償=10000/(10000+2500)×2000=1600元

路產管理人得到的賠償=2500/(10000+2500)×2000=400元

說明：路產損失屬于非機動車的損失，應由交通事故所有機動車參與方共同分攤，所以本案例甲車分攤到2500元;計算出乙車和路產管理人分別得到的賠償金額，便于進行后續的商業險理算。(以下計算中相同之處，不再贅述。)

(2)醫療費用賠償金額

醫療費用核定損失金額=20000+30000/2=35000>8000元

醫療費用賠償金額=8000元

其中：

乙車人員得到的賠償=20000/(20000+15000)×8000=4571元

騎自行車人得到的賠償=15000/(20000+15000)×8000=3429元

(3)死亡傷殘費用賠償金額

死亡傷殘費用核定損失金額=50000+120000/2=110000>50000

死亡傷殘費用賠償金額=50000元

其中：

乙車人員得到的賠償=50000/(50000+60000)×50000=22727元

騎自行車人得到的賠償=60000/(50000+60000)×50000=27273元

甲車交強險總賠償金額=2000+8000+50000=60000元

2、乙車

(1)財產損失賠償金額

受損財產核定損失金額=3000+5000+5000/2=10500元>2000元

財產損失賠償金額=2000元

其中：

甲車得到的賠償=(3000+5000)/(3000+5000+2500)×2000=1524元

路產管理人得到賠償=2500/(3000+5000+2500)×2000=476元

(2)醫療費用賠償金額：

醫療費用核定損失金額=30000/2=15000>8000元

醫療費用賠償金額=8000元

騎自行車人得到的賠償=8000元

(3)死亡傷殘賠償金額

死亡傷殘核定損失金額=(100000+20000)/2=60000>50000元

死亡傷殘賠償金額=50000元

騎自行車人得到的賠償=50000元。

乙車交強險總賠償金額=2000+6000+50000=60000元

小結：實際上，交強險的賠款計算，只要計算出實際賠償金額就完成了。但是，存在多個受害人和事故各方還投保了商業保險的情況下，就必須將各方得到的賠償分別計算出來，以利于賠款支付和商業保險的賠款計算。

在本例中，事故各方分項得到的交強險賠償金額：

甲車得到的：

財產損失賠償=1524元

其中：

賠償車輛=3000/(3000+5000)×1524=571.50元

賠償貨物=5000/(3000+5000)×1524=952.50元

乙車得到的：

車輛損失賠償=1600元

醫療費用賠償=4571元

死亡傷殘賠償=22727元

騎自行車人得到的：

醫療費用賠償=3429+8000=11429元

死亡傷殘賠償=27273+50000=77273元，全部用于賠償其死亡賠償金。

路產管理人得到的：

路產損失賠償=400+476=876元

二、商業保險賠款計算

說明：因此例中兩車都投保了不計免賠險，為簡化起見，計算損失時不再分步計算，只計算出總的賠償金額。不考慮其中的責任險超限額問題，精神損害撫慰金不屬于責任險的賠償范圍，不考慮免賠率。

1、甲車

車輛損失險賠償金額=(實際修理費用-得到的交強險賠償金額)×50%=(3000-571.50)×50%=1214.25元

車上貨物責任險賠償金額=(5000-952.50)×50%=2023.75元

第三者責任險賠償金額=〔(乙車方損失-乙車方得到的交強險賠償金額)+(騎自行車人的損失-騎自行車人得到的交強險賠償金額)+(路產管理人的損失-路產管理人得到的交強險賠償金額)〕×50%=〔(10000+20000+50-22727)+ (30000+100000-11429-77273)+(5000-876)〕×50%=48262元

甲車商業險總賠償金額=1214.25+2023.75+48262=51500元[page]

2、乙車

車輛損失險賠償金額=(10000-1600)×50%=4200元

車上人員責任險賠償金額=(20000-4571+50000-22727)×50%=21351元

第三者責任險賠償金額=〔(甲車方損失-甲車方得到的交強險賠償金額)+(騎自行車人的損失-騎自行車人得到的交強險賠償金額)+(路產管理人的損失-路產管理人得到的交強險賠償金額)〕×50%=〔(3000+5000-571.50-952.50)+ (30000+100000-11429-77273)+(5000-876)〕×50%=25949元

乙車商業險總賠償金額=4200+21351+25949=51500元

根據上面的計算，我們可以得到：

甲乙兩車交強險和商業機動車保險總賠償金額

=60000+60000+51500+51500=223000元

本起交通事故所有參與方的總損失金額

=8000+80000+130000+5000=223000元

以上兩項總金額都不包含精神損害撫慰金。

由此看出，在本起事故中，總賠償金額等于總損失金額(不含精神損害撫慰金)，本起交通事故各參與方都得到了足額的補償，精神損害撫慰金一項，不在商業第三者責任險的保險責任內，需要另行購買相應的附加險才能得到保障。

通過這個案例，我們對交強險和商業機動車保險的理算規則有了一個基本的了解。針對交強險條款及其理算規則，行業內需要對賠償計算及其分攤達成一個共識，甚至是需要交通事故處理部門和交通事故調解部門都對此都有相同的理解，才能保證交強險的順利實施。