貸款到期后，借款人無法償還貸款本息，保證人不愿繼續(xù)擔(dān)保，為挽回信貸資金安全、完成不良貸款清降任務(wù)，客戶經(jīng)理與借款人協(xié)商后，私人墊錢幫其“倒貸款手續(xù)”，并更換了保證擔(dān)保人。因風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)缺乏、違規(guī)操作，信貸資金轉(zhuǎn)入客戶經(jīng)理個(gè)人賬戶，致使案件訴訟后銀行敗訴，保證人脫責(zé)，該筆貸款形成了事實(shí)損失，此真實(shí)案件值得思考之處頗多。

?案例回顧：客戶經(jīng)理幫貸戶墊錢“倒手續(xù)”致銀行敗訴

貸戶張某于2010年3月在某銀行機(jī)構(gòu)辦理個(gè)人貸款15萬元，原期限3年，由趙某、王某二人提供保證擔(dān)保，后展期至2014年9月。展期到期后，因經(jīng)濟(jì)困難，張某無力償還貸款本息，經(jīng)與機(jī)構(gòu)工作人員協(xié)商，2015年3月客戶經(jīng)理墊款15萬元代為歸還了該筆貸款。2015年4月張某以購買建材為由向該機(jī)構(gòu)重新辦理貸款15萬元，期限3年，由李某提供保證擔(dān)保。當(dāng)日貸款資金15萬元發(fā)放到借款人張某個(gè)人銀行賬戶后，又轉(zhuǎn)入客戶經(jīng)理個(gè)人銀行賬戶內(nèi)，歸還其私人墊款。該筆貸款于2018年4月到期后，銀行將張某、李某訴訟至縣法院，要求借款人歸還借款本息、保證人承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

一審時(shí)，縣法院支持了銀行訴求。保證人李某不服，聘請(qǐng)律師提起上訴，并委托法院提取了銀行相關(guān)賬戶流水明細(xì)，以“2015年4月張某貸款15萬元用途并非購買建材，而是用于歸還2010年3月銀行貸款15萬元”為由抗辯，聲稱該筆貸款實(shí)為“借新還舊”，保證人不知借款真實(shí)用途，不應(yīng)承擔(dān)保證擔(dān)保責(zé)任。二審時(shí)，中級(jí)人民法院認(rèn)定“2015年4月張某申請(qǐng)購買建材貸款15萬元，實(shí)際用途為歸還銀行員工墊款；借款人張某、銀行無證據(jù)證明貸款真實(shí)用途已告知保證人；客戶經(jīng)理與借款人存在惡意串通，騙取保證擔(dān)保的嫌疑，故保證人李某依法無需承擔(dān)保證責(zé)任。”這筆貸款連帶責(zé)任追償“官司”，最后以銀行敗訴告終。

?案例分析：客戶經(jīng)理“倒貸”操作的法理分析

借款用途變更，主合同真實(shí)性發(fā)生重大法律風(fēng)險(xiǎn)。《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第二十四條規(guī)定:“債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。”從本案來看，借款人張某2015年4月貸款15萬元的真實(shí)用途是歸還舊貸（也就是客戶經(jīng)理的私人墊款），而借款合同上載明用途“購買建材”，借款實(shí)際用途已經(jīng)變更，主合同的真實(shí)性發(fā)生重大法律風(fēng)險(xiǎn)。客戶經(jīng)理未遵守《貸款通則》及銀行內(nèi)部貸款“三查”制度，沒有落實(shí)貸款用途的真實(shí)性，相應(yīng)的貸前調(diào)查、自主支付、貸后管理等信貸規(guī)定也流于形式，最終致使保證人脫責(zé)，借款人無能力還貸，貸款形成事實(shí)損失。

貸款“還舊借新”未取得保證人同意的證明材料。根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》第五十二條規(guī)定：惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益的合同為無效合同。《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第三十條規(guī)定：主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)擔(dān)保法〉若干問題的解釋》第三十九條規(guī)定：“主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定。”本案中，客戶經(jīng)理法律觀念淡薄，案防意識(shí)欠缺，僅依照多年來基層網(wǎng)點(diǎn)的慣例，為完成不良貸款清降任務(wù)進(jìn)行貸款“還舊借新”操作，墊錢幫借款人“倒手續(xù)”，并認(rèn)為“換一個(gè)經(jīng)濟(jì)條件更好的擔(dān)保人，信貸資金更安全”，既未書面告知新保證人貸款的真實(shí)用途，也未簽訂承諾書或在合同約定里明確“保證人知曉歸還舊貸、愿意為新貸提供保證擔(dān)保”等重要事項(xiàng)。庭審時(shí)，銀行和借款人張某均聲稱“辦理該筆貸款時(shí)，客戶經(jīng)理、借款人已口頭告知保證人李某是倒手續(xù)”，但因無法提供證據(jù)，法院不予采信。客戶經(jīng)理墊錢幫借款人“倒賬”，“好心”辦了壞事，客觀上形成了雙方“串通”、保證人“不知”貸款用途已變更的情況，在法律上有騙取保證擔(dān)保的嫌疑，違背了“平等、自愿、誠實(shí)信用”的民事法原則。

信貸資金違規(guī)轉(zhuǎn)入客戶經(jīng)理個(gè)人賬戶。原銀監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)布的《關(guān)于嚴(yán)禁銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員參與民間融資活動(dòng)的通知》第一條規(guī)定：“不得利用銀行員工或銀行客戶的個(gè)人賬戶為他人過渡資金，不得借用銀行客戶的個(gè)人賬戶為銀行員工過渡資金。”本案中，新貸款發(fā)放當(dāng)日，信貸資金從借款人賬戶直接轉(zhuǎn)入客戶經(jīng)理賬戶，埋下了重大法律隱患，表面上走完了收貸、放貸流程，不良貸款清降化解工作取得了成效，實(shí)則違規(guī)掩蓋、延續(xù)了信貸風(fēng)險(xiǎn)，帶來了嚴(yán)重后果。訴訟時(shí)，保證人李某聘請(qǐng)專業(yè)律師，申請(qǐng)法院依法查詢、提取相關(guān)賬戶流水明細(xì)，致使客戶經(jīng)理的操作過程一目了然，公開在法庭面前。客戶經(jīng)理的個(gè)人職務(wù)言行代表著單位行為，最終銀行在本案陷入被動(dòng)境地，信貸資產(chǎn)得不到有效追償，聲譽(yù)和形象也受到損害。

?案例啟示：落實(shí)貸款“三查”制度維護(hù)銀行合法權(quán)益

嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，將貸前調(diào)查落到實(shí)處。做好貸款“三查”是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本環(huán)節(jié)。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)以案為誡，加強(qiáng)法律知識(shí)學(xué)習(xí)，不斷提高合規(guī)意識(shí)，明確貸款辦理“還舊借新”與“借新還舊”的區(qū)別，認(rèn)真執(zhí)行貸款“三查”制度。一是落實(shí)貸款真實(shí)用途。謹(jǐn)防用途不實(shí)、編造用途、轉(zhuǎn)移用途、挪用信貸資金等情況，嚴(yán)禁背皮借款、冒名貸款等現(xiàn)象，在辦理“借新還舊”時(shí)務(wù)必簽署保證人知曉貸款用途、同意擔(dān)保的書面證明資料。二是落實(shí)還款來源。貸款風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移的重點(diǎn)在于貸前考察借款人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和收入情況，確保第一還款資金來源，不能僅將信貸資金的安全性寄托給擔(dān)保人、抵押物等第二還款來源。三是落實(shí)貸款雙人調(diào)查制度，嚴(yán)禁客戶經(jīng)理擅自作為、內(nèi)外串通等違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。

強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，嚴(yán)禁銀行員工為客戶墊款還貸等違規(guī)行為。近年來，部分縣域機(jī)構(gòu)大量貸戶長(zhǎng)期在外務(wù)工經(jīng)商，出于方便和信任銀行的傳統(tǒng)習(xí)慣，將資金匯入管戶客戶經(jīng)理及其重點(diǎn)關(guān)系人的個(gè)人賬戶，口頭委托信貸人員代為還款清息。這種情況極易形成經(jīng)濟(jì)糾紛及道德、法律風(fēng)險(xiǎn)，甚至有部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被監(jiān)管部門處罰的前例，需引起銀行從業(yè)人員的重點(diǎn)關(guān)注。一是嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定。各機(jī)構(gòu)要組織員工加強(qiáng)對(duì)“違法發(fā)放貸款罪”相關(guān)金融法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，結(jié)合行業(yè)及系統(tǒng)內(nèi)違法典型案例進(jìn)行宣講，禁止“員工通過個(gè)人賬戶為客戶墊款還貸還息，進(jìn)行資金周轉(zhuǎn)；員工與客戶（儲(chǔ)戶、對(duì)公客戶、授信客戶等）發(fā)生非法資金交易往來，員工賬戶為客戶過渡資金”等違規(guī)行為。二是加強(qiáng)內(nèi)部員工賬戶監(jiān)管。各機(jī)構(gòu)要組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)大額交易和可疑交易、反洗錢內(nèi)控制度及銀行工作人員內(nèi)部賬戶管理等規(guī)定，強(qiáng)化員工異常行為排查力度，不斷提升其職業(yè)素質(zhì)和法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，營(yíng)造全員合規(guī)的氛圍。

提前研判案情，認(rèn)真做好訴訟應(yīng)對(duì)、跟進(jìn)工作。隨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，加之今年以來受新冠肺炎疫情沖擊，不良貸款管控形勢(shì)依然嚴(yán)峻，訴訟案件持續(xù)大幅上升，涉訴機(jī)構(gòu)要高度重視貸款訴訟工作，審查把關(guān)。一是預(yù)判、分析案情。充分熟悉訴訟資料內(nèi)容，通過收集催收過程中的重要信息、詢問原貸款經(jīng)辦人員、核對(duì)原始檔案、查詢相關(guān)賬戶流水等措施，了解來龍去脈，掌握案件內(nèi)情，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提前做好準(zhǔn)備工作，庭審時(shí)做到答辯有力、有利；切不可懷有“新官不理舊賬”的錯(cuò)誤心態(tài)，在法庭上陷入被動(dòng)、躲避的尷尬狀態(tài)，或一問三不知，或推卸管貸責(zé)任。二是加強(qiáng)溝通、及時(shí)跟進(jìn)。訴訟立案、庭審后，要主動(dòng)和法庭聯(lián)系，積極與風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門、本行法律顧問溝通，及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)重大、疑難案件的最新進(jìn)展、動(dòng)態(tài)，針對(duì)有隱患之處迅速補(bǔ)救、遞交新證據(jù)，不可一訴了之、坐等宣判；要確保有訴必勝、執(zhí)行無誤，最大程度維護(hù)銀行的合法權(quán)益和聲譽(yù)。