“存款保險基金是化解金融風險的重要保障，不但為問題機構提供保險兜底，還一定程度地參與金融機構的風險處置工作。未來，存款保險制度辦法應更加細化。”

活久見！銀行，居然破產!

11月23日，銀保監會一紙批復，正式批復包商銀行進入破產程序。

與此同時，北京市第一中級人民法院在全國企業破產重整案件信息網發布民事裁定書，法院受理包商銀行股份有限公司的破產清算申請，成為首例進入破產司法程序的銀行。

至此，中國迎來第四家破產銀行。

破產后儲戶存款怎么辦

“包商銀行的債權人應在2021年1月4日前向包商銀行管理人申報債權。包商銀行的債務人或者財產持有人應當向包商銀行管理人清償債務或交付財產。”法院裁定書顯示。

而根據央行發布的《2020年第二季度中國貨幣政策執行報告》（下稱《報告》），包商銀行在被接管時有466.77萬個人客戶，6.36萬企業及同業機構客戶。包商銀行的客戶數量眾多，服務的企業與合作的同業交易對手遍布全國各地，一旦債務無法及時兌付，極易引發銀行擠兌、金融市場波動等連鎖反應。

如今包商銀行破產，這400多萬客戶的存款該怎么辦？

據天職國際會計師事務所出具的審計報告，截至2020年10月31日，包商銀行資產總額約4.465億元，負債總額約2059.624億元，股東權益約為-2055.159億元。

“包商銀行存在巨額的資不抵債缺口，如果沒有公共資金的介入，債權人的受償率將低于60%。”《報告》里指出，為保障包商銀行的流動性安全，人民銀行在接受足額優質抵押品的前提下，向包商銀行提供了235億元額度的常備借貸便利流動性支持。

有了央行兜底，包商銀行的接管處置中存款人的權益得到了充分保障。央行表示，為最大程度保障廣大儲戶債權人合法權益，維護金融穩定和社會穩定，央行、銀保監會決定由存款保險基金和央行提供資金，先行對個人存款和絕大多數機構債權予以全額保障。同時，為嚴肅市場紀律、逐步打破剛性兌付，兼顧市場主體的可承受性，對大額機構債權提供了平均90%的保障。

“總體來看，本次對個人和機構債權的保障程度是合適的，不僅高于2004年證券公司綜合治理時期的保障程度，與國際上同類型機構風險處置時的債權保障程度相比，也是比較高的水平。”《報告》指出。

什么是存款保險基金？

這是我國于2015年建立，專門保障存款人利益的制度，當投保銀行出現經營危機時，依照規定對存款人進行及時償付，保障存款人權益。根據《存款保險條例》，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。就是說，同一存款人在同一家投保機構所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數額在最高償付限額以內的，實行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構清算財產中受償。

為什么是50萬元的限額？

央行在推出《存款保險條例》時曾對全國所有銀行個人賬戶進行摸底排查，存款50萬元用戶的占我國銀行全部存款人的99.63%，因此大部分老百姓的存款都可以獲得保障。

業內人士表示，條例規定的50萬元的最高償付限額，是中國人民銀行會同有關方面根據我國的存款規模、結構等因素，并考慮我國居民儲蓄意愿較強、儲蓄存款承擔一定社會保障功能的實際情況，經反復測算后提出的。但50萬元的限額并不是固定不變的，人民銀行總行和有關機構將根據經濟發展、存款結構變化、金融風險狀況等因素，經國務院批準后適時調整。

中關村互聯網金融研究院首席研究員董希淼對《國際金融報》記者表示，這是我國存款保險制度建立以來，存款保險第一次“實戰演練”。“存款保險基金是化解金融風險的重要保障，不但為問題機構提供保險兜底，還一定程度地參與金融機構的風險處置工作。未來，存款保險制度辦法應更加細化，比如基金以什么樣的比例救助銀行，何時選擇退出等，更進一步發揮防范化解金融風險的‘防火墻’作用”。

欠的貸款不用還了？

隨著包商銀行風險處置即將收官，當前包商銀行官網和APP的名稱都已正式變更為蒙商銀行。包商銀行即將成為歷史，那么過往的貸款、信用卡等業務該如何繼續？

記者了解到，為承接包商銀行的資產負債，處置該行風險，銀保監會于今年4月9日，批準了蒙商銀行的籌建申請，該行也在5月25日正式開業。成立當日，包商銀行接管組發布公告稱，包商銀行將相關業務、資產及負債，分別轉讓至蒙商銀行和徽商銀行。

“包商銀行客戶原有業務劃分的總體原則為包商銀行總行及內蒙古自治區內各分支機構的相關業務由蒙商銀行承接，內蒙古自治區外各分支機構的相關業務由徽商銀行承接。”包商銀行接管組負責人表示。

對于個人客戶而言，徽商銀行承接包商銀行北京分行、深圳分行、成都分行、寧波分行個人業務，蒙商銀行承接總行及內蒙古自治區內各分支機構個人業務，其中就包括了理財產品、存款業務、貸款業務和基金業務，客戶與原包商銀行簽署的合同、協議等由蒙商銀行承接，債權債務關系將根據法律法規的有關規定相應轉移。并且，包商銀行原個人存款、原對公存款和同業負債分別由蒙商銀行、徽商銀行承接后，各項權利及業務辦理不受影響，將由存款保險基金依法保障。

客戶持有的原包商銀行借記卡、信用卡、存單、存折等交易介質可繼續使用，也可自愿到蒙商銀行營業網點免費更換新的交易介質和新信用卡。

據悉，經過半年來的經營，截至11月18日，蒙商銀行儲蓄存款余額已達到500.33億元，成為內蒙古自治區儲蓄存款最多的城商行。今年7月，經大公國際評定，其主體長期信用等級為AAA，評級展望為穩定。