近日，廣州農(nóng)商銀行再次曝出借道信托放款發(fā)生逾期事件，銀行對(duì)此回復(fù)稱“不動(dòng)產(chǎn)抵押能夠足值覆蓋貸款”

近日，廣州農(nóng)商銀行(1551.HK)因金融借款合同糾紛向紫鑫藥業(yè)(002118.SZ)發(fā)起兩筆訴訟，涉案的兩筆本金分別為2億元和8720萬元，總額達(dá)2.87億元。該案件源于2019年，廣州農(nóng)商銀行兩次借道信托向紫鑫藥業(yè)放貸。

此前，廣州農(nóng)商銀行曾陷入25億元信托違約風(fēng)波，同是通過信托放貸造成的。而在2019年1月，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行堅(jiān)守定位強(qiáng)化治理提升金融服務(wù)能力的意見》，要求農(nóng)商行嚴(yán)格審慎開展綜合化和跨區(qū)域經(jīng)營，原則上機(jī)構(gòu)不出縣(區(qū))、業(yè)務(wù)不跨縣(區(qū))。

對(duì)此，廣州農(nóng)商銀行向《中國科技投資》記者回復(fù)稱，“上述兩筆貸款最早于2018年放出，之后第一筆貸款出現(xiàn)不良，我們?yōu)榱死^續(xù)對(duì)紫鑫藥業(yè)表示支持，才有了第二筆和第三筆貸款。此外，兩筆貸款均有不動(dòng)產(chǎn)抵押，估值在5億元以上，能夠足值覆蓋貸款。”

從近年業(yè)績來看，廣州農(nóng)商銀行公司貸款占比逐年上升，截至2021年6月末，公司貸款4027.26億元，同期不良貸款余額96.47億元，相比三年前上漲220.82%;不良貸款率2.40%，相比三年前上升1.27個(gè)百分點(diǎn)。

借道信托異地放貸

近日，紫鑫藥業(yè)披露的一則訴訟公告顯示，公司因金融借款合同糾紛被廣州農(nóng)商銀行發(fā)起兩筆訴訟，涉案金額分別為2億元和8720萬元，本金合計(jì)達(dá)2.87億元。

兩筆借款可追溯至2019年。其中，2億元的訴訟金額發(fā)生于2019年6月27日，廣州農(nóng)商銀行與長安國際信托股份有限公司(以下簡稱“長安信托”)簽訂了《長安寧紫鑫藥業(yè)信托貸款單一資金信托信托合同》，信托金額為2.89億元，信托期限24個(gè)月。

在此之前，2019年6月20日，長安信托作為貸款人與紫鑫藥業(yè)簽訂合同，約定由長安信托向紫鑫藥業(yè)提供貸款2.89億元，貸款期限自2019年6月24日至2021年6月23日，年利率為9.5%。按照合同約定，紫鑫藥業(yè)需在2020年償還到期利息，然而至2020年9月，紫鑫藥業(yè)未能按時(shí)還款付息，長安信托給予紫鑫藥業(yè)優(yōu)惠的還款期限和貸款利率，調(diào)整部分還款期限和貸款利率。

直到2021年6月23日，紫鑫藥業(yè)仍未能按照約定清償全部債務(wù)。因此，長安信托通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式將長安信托對(duì)紫鑫藥業(yè)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給了廣州農(nóng)商銀行。

第二筆訴訟則可追溯至2019年2月19日，廣州農(nóng)商銀行與國通信托有限責(zé)任公司(以下簡稱“國通信托”)簽訂了《國通信托·廣州農(nóng)商3號(hào)紫鑫藥業(yè)單一資金信托信托合同》，信托金額為9500萬元，信托期限12個(gè)月。次日，國通信托作為貸款人與紫鑫藥業(yè)簽訂了《吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司與國通信托有限責(zé)任公司之信托貸款合同》，約定由國通信托向紫鑫藥業(yè)提供貸款9500萬元，期限12個(gè)月，年利率9.5%。

然而，2020年貸款到期后，紫鑫藥業(yè)未按合同約定還款付息。2020年6月29日，國通信托通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式，將國通信托對(duì)紫鑫藥業(yè)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給了廣州農(nóng)商銀行。

截至目前，廣州農(nóng)商銀行借給紫鑫藥業(yè)的兩筆貸款，如果算上未支付的利息、逾期后的違約金、罰息等，銀行在紫鑫藥業(yè)處未收回的錢款合計(jì)約4.03億元。而紫鑫藥業(yè)公告顯示，其已陷入資金困局，逾期債務(wù)總額近27億元，目前賬上現(xiàn)金不足800萬元。

可以看到，上述兩筆貸款均是廣州農(nóng)商銀行通過信托通道進(jìn)行跨省放貸。值得注意的是，這已不是廣州農(nóng)商銀行首次發(fā)生類似事情，去年12月，廣州農(nóng)商銀行陷入一起25億元的信托違約風(fēng)波，而此事同樣源于2017年廣州農(nóng)商銀行通過國通信托先后向華翔(北京)投資有限公司發(fā)放貸款15億元、10億元，最終，借款人未按照合同約定償付任何一筆債權(quán)，構(gòu)成嚴(yán)重違約。

2019年1月，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行堅(jiān)守定位強(qiáng)化治理提升金融服務(wù)能力的意見》，要求農(nóng)商銀行嚴(yán)格審慎開展綜合化和跨區(qū)域經(jīng)營，原則上機(jī)構(gòu)不出縣(區(qū))、業(yè)務(wù)不跨縣(區(qū))。

對(duì)此，廣州農(nóng)商銀行向《中國科技投資》記者回復(fù)稱，“上述兩筆貸款最早于2018年放出，之后第一筆貸款出現(xiàn)不良，我們?yōu)榱死^續(xù)對(duì)紫鑫藥業(yè)表示支持，才有了第二筆和第三筆貸款。此外，兩筆貸款均有不動(dòng)產(chǎn)抵押，估值在5億元以上，能夠足值覆蓋貸款。”

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)商學(xué)院金融財(cái)務(wù)系教授、銀行研究中心研究員楊長漢向《中國科技投資》記者表示，目前，農(nóng)商銀行借信托異地發(fā)放貸款不符合監(jiān)管要求，無論是借道信托公司還是農(nóng)商銀行自身直接進(jìn)行異地貸款業(yè)務(wù)，農(nóng)商銀行均應(yīng)堅(jiān)持“專注服務(wù)本地、服務(wù)縣域、服務(wù)社區(qū)”的原則。

“農(nóng)商銀行通過信托渠道發(fā)放貸款，既要遵守中國銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2017〕55號(hào))的規(guī)定，還要遵循有關(guān)異地業(yè)務(wù)的監(jiān)管規(guī)則。農(nóng)商銀行開展銀信通道業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格合規(guī)經(jīng)營。農(nóng)商銀行與信托公司合作的銀信通道業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行作為委托人、信托公司僅作為通道，信托資金的管理、運(yùn)用和處分均由委托人農(nóng)商銀行決定，風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任和因管理不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)損失全部由農(nóng)商銀行承擔(dān)。如果農(nóng)商銀行通過銀信通道業(yè)務(wù)對(duì)信貸資金進(jìn)行表內(nèi)表外騰挪、規(guī)避異地業(yè)務(wù)監(jiān)管，很容易給農(nóng)商銀行帶來合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。一旦風(fēng)險(xiǎn)暴露，還會(huì)帶來資產(chǎn)質(zhì)量劣變。”楊長漢補(bǔ)充道。

財(cái)經(jīng)評(píng)論員張雪峰分析認(rèn)為，“銀行屢次通過信托渠道貸款從而陷入逾期債務(wù)，說明銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)很不到位，其對(duì)于經(jīng)營業(yè)績的影響不僅僅在直接影響，還會(huì)喪失銀行的客戶對(duì)于該銀行的信任，從而間接影響到銀行的經(jīng)營業(yè)績。”

IPG中國首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家柏文喜告訴《中國科技投資》記者，“銀行不能異地展業(yè)以及無法做股權(quán)投資，而銀行借信托既可解決異地貸款不合規(guī)的問題，又可借道信托轉(zhuǎn)為股權(quán)投資來符合監(jiān)管要求。銀行屢次通過信托渠道貸款陷入逾期債務(wù)，說明銀行與信托自身的客戶識(shí)別與風(fēng)控都不到位，這必然會(huì)對(duì)其經(jīng)營業(yè)績和資產(chǎn)質(zhì)量帶來較大潛在風(fēng)險(xiǎn)。”

公司貸款不良余額上漲220.82%

近兩年，廣州農(nóng)商銀行一直為A股上市做準(zhǔn)備，不過其在2020年12月以“戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整”為由撤回A股發(fā)行申請(qǐng)，如今接連出現(xiàn)的放貸“踩雷”是否會(huì)影響其上市申請(qǐng)?

對(duì)此，楊長漢認(rèn)為，農(nóng)商銀行放貸“踩雷”會(huì)影響其申請(qǐng)發(fā)行股票上市，農(nóng)商銀行不應(yīng)因?yàn)樽非笮刨J盈利而放松合規(guī)性要求和資產(chǎn)安全性要求。放貸“踩雷”一方面體現(xiàn)農(nóng)商銀行貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性需要加強(qiáng)、有潛在合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，另一方面體現(xiàn)農(nóng)商銀行貸款資產(chǎn)質(zhì)量存在隱患、不合規(guī)且安全性不能充分保證的貸款很容易轉(zhuǎn)化為不良貸款。

張雪峰則表示：“放貸‘踩雷’會(huì)影響到銀行的經(jīng)營業(yè)績，也會(huì)影響到客戶對(duì)該銀行的口碑，上市監(jiān)管審核機(jī)構(gòu)也會(huì)對(duì)有過‘劣跡’的銀行更加審慎審核以及監(jiān)管，從而會(huì)影響到銀行的上市申請(qǐng)。總而言之，放貸踩雷對(duì)于銀行業(yè)績的影響分為直接影響和間接影響，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說，信用是很重要的，信用不僅僅會(huì)影響到客戶，也會(huì)影響到監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于該銀行的態(tài)度。”

截至2021年三季度末，廣州農(nóng)商銀行總資產(chǎn)為1.11萬億元，較2021年6月末增加223.71億元，增幅2.05%;營業(yè)收入176.96億元，較2021年6月末增加58.99億元，增幅50.01%;凈利潤33.06億元，較2021年6月末下降3.54億元，降幅9.67%。

針對(duì)凈利潤下降的原因，廣州農(nóng)商銀行在公告中解釋稱，“一是集團(tuán)大幅計(jì)提撥備，提升風(fēng)險(xiǎn)防御水平;二是第三季度加大不良債權(quán)處置力度，同步消耗了部分財(cái)務(wù)資源”。由于廣州農(nóng)商銀行未披露第三季度詳細(xì)數(shù)據(jù)，從近幾年財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)看，廣州農(nóng)商銀行資本充足率水平有所下降，不良貸款率上升，資產(chǎn)質(zhì)量待改善。

2018-2020年，廣州農(nóng)商銀行資本充足率分別為14.28%、14.23%、12.56%，一級(jí)資本充足率分別為10.53%、11.65%、10.74%，核心一級(jí)資本充足率分別為10.50%、9.96%、9.20%。截至2021年9月末，該行資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為11.77%、9.63%、8.04%。

同時(shí)，2018-2020年及2021年上半年，廣州農(nóng)商銀行不良貸款余額分別為48.05億元、83.20億元、103.10億元和113.01億元，呈上升趨勢;不良貸款率分別為1.27%、1.73%、1.81%和1.77%，除了今年上半年有所下降，其他年份均呈上升態(tài)勢。

其中，2018-2020年及2021年中期，廣州農(nóng)商銀行公司貸款占比逐年上升，分別為2660.39億元、3261.35億元、3798.58億元、4027.26億元，公司貸款不良貸款余額分別為30.07億元、60.23億元、87.77億元、96.47億元，相比三年前上漲220.82%;公司貸款不良貸款率分別為1.13%、1.85%、2.31%和2.40%，均處上升趨勢。

此外，2021年半年報(bào)顯示，廣州農(nóng)商銀行已逾期貸款193.60億元，占貸款總額的3.04%。而去年末該行已逾期貸款125.43億元，占貸款總額的2.20%，增幅達(dá)54.36%。具體來看，今年上半年廣州農(nóng)商銀行3個(gè)月以內(nèi)逾期貸款69.43億元，3個(gè)月以上1年內(nèi)逾期貸款77.22億元，1年以上3年以內(nèi)逾期貸款43.84億元，3年以上逾期貸款3.12億元，較去年末增幅分別為39.32%、37.74%、173.50%、-10.96%。

從2020年年報(bào)可知，廣州農(nóng)商銀行在當(dāng)年加大了逾期貸款管控力度，因此2020年逾期貸款較2019年減少了16.81億元，下滑11.82%，逾期貸款占比較2019年下降0.76個(gè)百分點(diǎn)。不過至2021年上半年，逾期貸款又大幅增加。

針對(duì)業(yè)績問題，廣州農(nóng)商銀行向《中國科技投資》記者表示：“現(xiàn)在整體環(huán)境都不好，整個(gè)行業(yè)都差不多，只能是加大清收，我們整體是可控的。”