繼中國人民銀行等十部委發布《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》（下稱《指導意見》）后，《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》（下稱《規定》）于9月1日正式實施。p2p的利率也產生了一些變化，目前p2p借貸的利率確定規則主要包括以下這些內容：

網貸平臺的利率制定具有如下幾種方式：

(一)平臺決定借款利率

這種模式下，借貸平臺按照預定標準設定利率。利率通常會因借款人的信用分數，貸款期限及借款人的其他條件而有所差別。如前所述的某p2p平臺主要分為機構擔保標、實地認證標和信用認證標，其中實地認證標和機構擔保標對于不同期限的借款，設置了不同的借款利率。數量最多的實地認證標明確規定18個月期的年利率為10.8%，24個月為11.4%，36個月為12.6%。

通過調研得知，某線上p2p平臺的首次年利率需要平臺審核通過后才能確定，即經過審核后根據借款人的平臺信用評級(魔鏡等級)決定，之后再次借款的年利率在發布借款頁面都會直接顯示。可見現階段p2p平臺借款利率的制定大都經過了平臺的參與，因為大多數平臺提供的實地認證標都是與合作機構合作開發的標的，由于涉及到和小貸公司、擔保公司合作還有線下的盡調服務等內容，這部分標的很難讓借款人自行來決定利率。

(二)平臺和借款人進行協商確定利率

這種協商利率的形成要素非常復雜，作為平臺而言，為了吸引投資人，自然是希望項目給出的年化收益率越高越好，但對于借款主體而言，如果項目確實很好的話，往往不愿意給出更高的利率。這里就形成了一對矛盾，而且在目前網貸平臺缺乏統一利率指導的情況下，這種利率產生過程本身非常不透明，普通投資人根本無從獲知這些利率到底是怎樣制定出來的。甚至有些平臺自身已經進入到了項目里面，因此這種情況下制定出來的利率更加不具備公平性和透明性，有違互聯網精神。

(三)借款人自行確定利率

此外，還有一部分如某線上p2p平臺的信用認證貸款，是用戶自己來確定利率，根據借款人的資料審核，可能額度會有變化，但是申請的利率和期限都是由借款人自行確定。

從司法層面上來看，《規定》對利率的制定提出了要求，調整了此前的“民間借貸利率不能高于國家規定的銀行標準利率的4倍”，更加具體化地提出“民間借貸年利率超過24%的部分，法院將不予保護”。

數據顯示，自《規定》頒布以來的7日內，國內p2p平臺的平均利率超過24%的共有7家，以百聚財富為首平均利率高達31.2%。要知道現在的p2p平臺之間的競爭激烈，除去安全性外，年化收益率水平的高低很大程度上影響著投資人的選擇。長遠看來，這個市場對理性投資人的風險意識培育已經顯得刻不容緩。