近日，臨商銀行公布的2018年半年報(bào)顯示，該行上半年的營業(yè)收入和凈利潤雙雙出現(xiàn)下滑，其中凈利潤為2.11億元，同比降幅13.17%。與此同時(shí)，上海新世紀(jì)資信評(píng)估投資服務(wù)有限公司（以下簡稱新世紀(jì)評(píng)級(jí)）在最新發(fā)布的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告中維持了臨商銀行AA的主體評(píng)級(jí)，展望為穩(wěn)定。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，2017年以來，臨商銀行的資產(chǎn)質(zhì)量承受了較大壓力。截至2017年末，該行不良貸款率同比陡升2.26個(gè)百分點(diǎn)至4.42%；撥備覆蓋率則較上年同期陡降92.05個(gè)百分點(diǎn)至79.87%，已低于監(jiān)管紅線。盡管今年上半年臨商銀行的不良貸款率出現(xiàn)下降，撥備覆蓋率也開始回升，但其未來面臨的資產(chǎn)質(zhì)量等風(fēng)險(xiǎn)仍不可小覷。新世紀(jì)評(píng)級(jí)也在跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告中表示，隨著逾期貸款持續(xù)增加，未來該行的信貸質(zhì)量仍面臨較大的下行壓力。

上半年凈利潤降13.17%

今年上半年，臨商銀行的資產(chǎn)總額繼續(xù)小幅擴(kuò)張，但營業(yè)收入和凈利潤卻出現(xiàn)小幅下滑。半年報(bào)顯示，截至今年上半年末，臨商銀行資產(chǎn)總額達(dá)到804.60億元，較上年末的774.91億元增加了29.69億元，增幅3.83%。與此同時(shí)，該行上半年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10.86億元，較上年同期的11.15億元小幅下降0.29億元，降幅2.6%；實(shí)現(xiàn)凈利潤2.11億元，較上年同期的2.43億元下降了0.32億元，降幅13.17%。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，今年上半年，臨商銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金收入減少是導(dǎo)致其凈利潤下降最直接的原因。數(shù)據(jù)顯示，臨商銀行上半年的手續(xù)費(fèi)及傭金收入僅為0.12億元，比去年同期的0.38億元減少0.26億元，降幅68.42%。

公開資料顯示，臨商銀行原名為臨沂市商業(yè)銀行股份有限公司，是在原臨沂市金雀山城市信用社等10家城市信用社和半程金融服務(wù)社等7家金融服務(wù)社進(jìn)行股份制改造的基礎(chǔ)上設(shè)立的股份制商業(yè)銀行，于1998年2月18日正式設(shè)立。2008年11月22日，臨沂市商業(yè)銀行股份有限公司更名為臨商銀行股份有限公司。

據(jù)了解，該行于2016年5月召開股東大會(huì)，以截至2015年末總股本28.25億股為基數(shù)，向全體股東派發(fā)股票股利，每10股派送紅股0.8股，共計(jì)送紅股2.26億股，并由各股東以股金分紅轉(zhuǎn)增股本2.26億元。2017年8月，山東銀監(jiān)局批準(zhǔn)該行通過紅利轉(zhuǎn)增股份1.83億股，注冊(cè)資本由30.51億元變更為32.34億元。截至2017年末，臨商銀行注冊(cè)資本為32.34億元。其中，臨沂市財(cái)政局持有該行22.19%股份，為第一大股東；企業(yè)法人持股比例為73.89%；內(nèi)部職工持股比例3.92%。

此外，跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告透露，跟蹤期內(nèi)，臨商銀行確定將兗州煤業(yè)股份有限公司作為戰(zhàn)略投資者引入，增資擴(kuò)股方案已獲批復(fù)。該次交易完成后，兗州煤業(yè)將持有臨商銀行增資擴(kuò)股后總股份的19.75%。

撥備覆蓋率跌至79.87%

近些年，臨商銀行的凈息差不斷下降。跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，2015年~2017年，臨商銀行的凈息差分別為4.14%、3.29%、2.57%。

而在凈息差不斷下降的背景下，臨商銀行的資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力增大。截至2017年末，臨商銀行的不良貸款余額為21.43億元，不良貸款率則從上年同期的2.16%上升至4.42%；撥備覆蓋率則從上年同期的171.92%跌至79.87%，已遠(yuǎn)低于監(jiān)管紅線。至于不良“雙升”的原因，評(píng)級(jí)報(bào)告中稱，一方面是受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露；另一方面是該行根據(jù)監(jiān)管要求，夯實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)于逾期欠息超過90天的正常貸款，下調(diào)分類至不良，下調(diào)總額合計(jì)為11.60億元。

據(jù)了解，臨商銀行近些年不斷加大不良貸款的清收處置力度。從貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提及核銷來看，2015~2017年，該行分別計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備9.08億元、6.81億元和5.14億元，核銷不良貸款7.78億元、5.63億元和5.16億元。

跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，今年上半年，臨商銀行累計(jì)核銷貸款3.56億元，收回現(xiàn)金約3.80億元，不良貸款余額較年初減少4.63億元至16.80億元，不良貸款率下降則下降1.12個(gè)百分點(diǎn)至3.30%，撥備覆蓋率較去年末回升了18.89個(gè)百分點(diǎn)至98.76%。盡管如此，2018年上半年，臨商銀行逾期貸款時(shí)間向長期遷徙。截至上半年末，該行逾期90天以上貸款與不良貸款余額的比例仍高達(dá)196.67%。

評(píng)級(jí)報(bào)告表示，整體來看，臨商銀行逾期貸款規(guī)模持續(xù)增長，其信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍存在進(jìn)一步下滑的可能。同時(shí)，在監(jiān)管趨嚴(yán)的情況下，五級(jí)分類認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格，隨著該行貸款逾期期限增長，其不良貸款規(guī)模及不良貸款率仍有可能上升，并進(jìn)一步增加其撥備計(jì)提壓力。

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