呂琳琳 韓生貴

摘要：作為扶持“三農(nóng)”、支持小微企業(yè)的新生力量，小額貸款公司在幫助“三農(nóng)”和小微企業(yè)解決融資問題的同時，也出現(xiàn)了運行不規(guī)范、資金短缺、業(yè)務類型單一等問題。現(xiàn)以山東省聊城市為例，分析小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀，找出其存在的問題，參考國內(nèi)外小額貸款公司發(fā)展的成功案例并結合聊城市的具體情況，為聊城市小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展提出提升從業(yè)人員素質;適度監(jiān)管推動產(chǎn)品和服務創(chuàng)新;拓寬融資渠道;完善監(jiān)管體系;加大扶持力度等建議。

關鍵詞：聊城市;小額貸款公司;可持續(xù)發(fā)展

中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2020）03-0099-03

一、發(fā)展現(xiàn)狀

2008年，我國在《關于小額貸款公司試點的指導意見》中給出了小額貸款公司的具體定義。小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。我國小額貸款公司的監(jiān)管遵循屬地原則，監(jiān)管部門主要是地方政府在省、市、縣級層面設立的金融工作辦公室。山東省金融工作辦公室還聯(lián)合了山東省公安廳、山東省財政廳等七個部門成立試點工作省級聯(lián)席會議，主要負責審查山東省各市上報的小額貸款公司的試點方案，指導各級政府和有關部門做好風險防控工作。市、縣級金融工作辦公室主要負責所在市、縣小額貸款公司的審核、轉報、日常監(jiān)督與管理、風險防范與處置。

（一）試點規(guī)模

聊城市位于山東省西南部，農(nóng)業(yè)人口占比超過60%，但農(nóng)業(yè)大而不強，經(jīng)濟發(fā)展相對落后。此外，聊城市的企業(yè)大多為小微企業(yè)，這些企業(yè)的融資渠道有限又很難從銀行拿到融資，資金問題就成了限制其發(fā)展的重要因素。2009年，小額貸款公司試點工作在聊城市正式啟動，同年4月，成立了首家小額貸款公司——聊城市東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司。2017年底，小額貸款公司在聊城市已實現(xiàn)全覆蓋。

（二）經(jīng)營情況

聊城市小額貸款公司以小額貸款業(yè)務為主，其主要收入來源為利息收入。以東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司為例，2018年該公司利息收入占營業(yè)收入的比重高達97.89%（見表1所示）。小額貸款公司的貸款對象主要為“三農(nóng)”、小微企業(yè)和個體工商戶，單戶貸款額度一般不超過200萬元，貸款期限一般為1-5年，貸款利率不超過銀行同期基準利率的四倍。

（三）員工情況

小額貸款公司從業(yè)人員的學歷大多為專科和本科，以東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司為例，2018年公司在職員工17人，其中本科學歷15人，專科學歷2人。從業(yè)人員的年齡結構呈現(xiàn)兩極化，大多數(shù)員工年齡在30歲以下且沒有從事銀行工作的經(jīng)驗。

（四）資金來源

與銀行業(yè)金融機構不同，小額貸款公司不得向社會公眾吸收存款。其營運資金主要來源于股東繳納的資本金、捐贈資金以及不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。在從銀行業(yè)金融機構融資時，融得的資金數(shù)目取決于小額貸款公司自身的資本凈額，一般不超過其資本凈額的50%。截至2019年10月，聊城市僅有兩家小額貸款公司（東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司、臨清市鴻基小額貸款有限公司）獲得了銀行業(yè)金融機構的融資。

二、存在的問題

（一）注冊資本金不實

《關于小額貸款公司試點的指導意見》中指出：“小額貸款公司的注冊資本必須全部為實收貨幣資本且由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低于500萬元。股份有限公司的注冊資本不得低于1 000萬元”。部分在標準下限的小額貸款公司通過先借錢、后驗資、再資金抽離的方式獲取合法經(jīng)營牌照。

（二）從業(yè)人員專業(yè)素養(yǎng)不高

《山東省小額貸款公司（試點）管理辦法》中規(guī)定：“小額貸款公司的董事長和高級管理人員應具備從事相關經(jīng)濟工作八年以上或者從事銀行業(yè)工作五年以上的工作經(jīng)驗，大專以上（含大專）學歷”。部分小額貸款公司在公司申請設立時，尋找符合標準的人員假扮公司人員取得設立資格，待公司成立后，實際任職的并非是經(jīng)省金融辦審批通過的人員。

（三）業(yè)務類型單一

聊城市小額貸款公司主要經(jīng)營貸款業(yè)務，業(yè)務類型單一且同質化嚴重，不利于公司的可持續(xù)發(fā)展。盡管許多小額貸款公司承認自身業(yè)務類型存在問題，但其難以將產(chǎn)品創(chuàng)新和服務創(chuàng)新作為工作重點。

（四）資金短缺

融資渠道有限且無法吸收公眾存款，使小額貸款公司資金短缺問題日益凸顯。部分從業(yè)人員表示，盡管吸收公眾存款可以緩解資金短缺問題，但是小額貸款公司的監(jiān)管機制目前還不夠完善，吸收公眾存款的業(yè)務難以施行。當前，小額貸款公司解決資金短缺問題的方式主要為增資擴股。

（五） 監(jiān)管機制不健全

1.缺乏必要的地方性法規(guī)。在國家層面，小額貸款公司的監(jiān)管依據(jù)主要是《關于小額貸款公司試點的指導意見》。2008年試點工作開展以來，山東省金融辦出臺了一系列關于小額貸款公司的監(jiān)管文件，但大部分屬于地方性政策文件，缺少地方性法規(guī)，導致市、縣級金融辦難以對小額貸款公司進行有效的監(jiān)管。

2.缺乏系統(tǒng)的監(jiān)管體系。省金融辦對小額貸款公司的設立、變更、高級管理人員的任職資格等事項均做出了明確要求，但沒有形成系統(tǒng)的監(jiān)管體系。一個行為在不同文件中有不同規(guī)定。從長遠看，不利于小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展和金融辦監(jiān)管工作的順利開展。

三、成功經(jīng)驗借鑒

（一）重慶市小額貸款公司的成功經(jīng)驗借鑒

1.人性化的信貸服務模式。重慶市小額貸款公司倡導以客戶為中心，根據(jù)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況確定貸款種類和期限，開發(fā)符合市場需求的信貸產(chǎn)品，與客戶建立良好的合作關系。對于存在信用風險的客戶，小額貸款公司還積極主動地與債務人一起商定償還計劃和幫扶措施，幫助客戶走出困境。

2.優(yōu)化的監(jiān)管制度。對于監(jiān)管評級達標的小額貸款公司，重慶市金融辦支持其設立分支機構，增加融資渠道，并鼓勵開展金融創(chuàng)新。對于經(jīng)營不善或存在較大風險的小額貸款公司，協(xié)助其辦理注銷手續(xù)。

3.嚴格的貸款利率規(guī)定。重慶市金融辦要求小額貸款公司使用統(tǒng)一的借款主合同和從合同范本，并且貸款合同必須包含貸款種類、貸款期限、貸款利率、收費項目和標準等。嚴禁小額貸款公司變相提高貸款利率以及變相收取任何形式的咨詢、管理費用。

4.合理的稅收政策支持。重慶市小額貸款公司在繳納所得稅之前，可以在利潤中扣除貸款損失準備金。進入征信系統(tǒng)的小額貸款公司，在重慶市內(nèi)發(fā)放農(nóng)村產(chǎn)權抵押貸款、小額保證保險貸款、微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持貸款時若出現(xiàn)不良貸款，還可以獲得風險補償。

（二）深圳市小額貸款公司的成功經(jīng)驗借鑒

1.鼓勵開展微貸業(yè)務。深圳市政府引導小額貸款公司堅持小額、分散的原則發(fā)放無擔保、無抵押信用貸款，專注于微貸業(yè)務。經(jīng)營微貸業(yè)務的小額貸款公司經(jīng)深圳市政府批準后可在全國設立分支機構，在一定程度上放寬了對小額貸款公司經(jīng)營區(qū)域的限制。

2.協(xié)助拓寬融資渠道。為解決小額貸款公司融資難的問題，深圳市政府協(xié)調(diào)小額貸款公司與銀行合作，開展“助貸業(yè)務”。小額貸款公司與銀行共享部分客戶，實現(xiàn)雙贏。

3.推行“互聯(lián)網(wǎng)+小額信貸”業(yè)務。當?shù)卣浞职l(fā)揮特區(qū)優(yōu)勢，利用大數(shù)據(jù)、云計算等技術，將實體經(jīng)濟服務與虛擬網(wǎng)絡服務相結合，引導小額貸款公司進軍互聯(lián)網(wǎng)金融領域。這種線上與線下相結合的業(yè)務模式，拓寬了小額貸款公司的業(yè)務范圍。

（三）孟加拉國小額貸款公司的成功經(jīng)驗借鑒

1.業(yè)務類型多樣化。除了小額貸款業(yè)務，小額貸款公司還開展了一系列財務咨詢業(yè)務。中國現(xiàn)行文件中顯示小額貸款公司的業(yè)務范圍包括為客戶提供財務咨詢業(yè)務，但該業(yè)務并未切實開展。

2.助貸與盈利并重。小額貸款公司為貧困企業(yè)提供資金支持的同時，也獲得一定程度上的盈利，助貸與盈利并重。較好地平衡了小額貸款公司服務貧困企業(yè)與自身盈利的關系。

3.資金來源多元化 。小額貸款公司的資金來源多元化，其營運資金除了設立者的自有資金，還有政府的低息貸款、公眾存款、國外資金等。不僅有效避免了資金短缺的問題，還有利于小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

四、發(fā)展建議

（一）提升從業(yè)人員素質

1.加強高級管理人員培訓。高級管理人員作為小額貸款公司的核心，與公司的發(fā)展密切相關。可以通過聘請相關專家來當?shù)厥谡n、開展有關小額貸款公司經(jīng)營管理和風險防控的系列講座、組織高級管理人員去同行業(yè)公司學習和交流等方式對高級管理人員進行培訓。

2.提高一般從業(yè)人員素養(yǎng)。一般從業(yè)人員的素質直接決定了該行業(yè)的發(fā)展，提高一般從業(yè)人員的素養(yǎng)勢在必行。一方面，小額貸款公司應嚴格限制應聘者的學歷、專業(yè)、從業(yè)經(jīng)歷等，提高公司準入門檻。另一方面，政府監(jiān)管機構可以定期組織從業(yè)人員參加考試，牽頭讓小額貸款公司的員工去銀行等金融機構參觀學習。

（二）適度監(jiān)管推動產(chǎn)品和服務創(chuàng)新

《指導意見》尚未明確小額貸款公司的監(jiān)管類型，各級監(jiān)管部門只能審慎監(jiān)管。事實上，對小額貸款公司的監(jiān)管要適度，既不能過于嚴格，也不能過于寬松。過于嚴格，會挫傷小額貸款公司的積極性，不利于產(chǎn)品和服務的創(chuàng)新。過于寬松，會形成不良競爭，影響小額貸款行業(yè)的穩(wěn)定。聊城市可以借鑒深圳市的措施，充分利用云計算、大數(shù)據(jù)等互聯(lián)網(wǎng)技術開展“互聯(lián)網(wǎng)+小額信貸”業(yè)務。政府牽頭小額貸款公司與銀行開展產(chǎn)品和服務創(chuàng)新業(yè)務，擴大小額貸款公司的經(jīng)營范圍。

（三）拓寬融資渠道

1.學習深圳市的“助貸模式”。聊城市政府作為牽頭人，加強小額貸款公司與商業(yè)銀行之間的業(yè)務往來。小額貸款公司負責尋找合適的客戶。銀行作為放款者負責給客戶提供資金。最后，小額貸款公司對客戶進行風險監(jiān)控和擔保。若客戶順利還款，雙方均按時履約，小額貸款公司從中獲取中間費用。若客戶無法償還貸款，則由小額貸款公司負責出資還給銀行。這種模式不僅能在一定程度上緩解小額貸款公司的資金短缺問題，還能增加銀行的業(yè)務量，實現(xiàn)雙贏。

2.逐步允許小額貸款公司吸收公眾存款。吸收公眾存款一方面可以使小額貸款公司降低融資成本、提高利潤，另一方面能讓小額貸款公司服務更多客戶群體。對于吸收公眾存款可能產(chǎn)生的問題，政府監(jiān)管部門可以通過完善監(jiān)管體系解決。

3.加快小額貸款公司資產(chǎn)證券化進程。資產(chǎn)證券化可以使小額貸款公司在不增加負債的情況下獲得更多的資金。截至2019年10月，聊城市18家小額貸款公司中僅東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司在新三板上市。

（四）完善監(jiān)管體系

省金融辦可以對現(xiàn)有的小額貸款公司的相關文件進行分類，可以分為辦理類、監(jiān)督類和其他。辦理類文件主要包括辦理設立事項類文件、辦理變更事項類文件、辦理注銷事項類文件，并在每類文件后面附上申請該類事項所需要準備的材料清單和對應模板。監(jiān)督類文件主要包括小額貸款公司年審辦法、分類評級辦法等文件。現(xiàn)行法律法規(guī)中沒有明確的事項，省金融辦還應針對本省小額貸款公司的實際情況出臺一些地方性法規(guī)，明確市、縣兩級金融辦的責任和義務。

（五）加大扶持力度

1.出臺稅收優(yōu)惠政策。定位不明確導致小額貸款公司向銀行融資時不能享受銀行間同業(yè)拆借利率。如果能夠出臺相關稅收優(yōu)惠政策，將在很大程度上減輕小額貸款公司的稅收負擔，有利于小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

2.提高財政補貼力度。客戶群體的特殊性使得小額貸款公司面臨的信用違約風險遠高于銀行業(yè)金融機構。因此，政府應該提高小額貸款公司的財政補貼力度，制定小額貸款行業(yè)的風險補償標準，積極為小額貸款公司爭取相關的財政獎勵。

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