【摘要】自2008年我國小額貸款公司試點以來，全國各地小額貸款公司如雨后春筍般不斷涌現(xiàn)，形成一定的規(guī)模，發(fā)展迅速。在高速發(fā)展的過程中也遇到不少障礙，同時也暴露出小額貸款公司自身的一些問題。文章在從分析小額貸款公司產(chǎn)生的背景與發(fā)展歷程入手，圍繞其面對的困境，通過思考，尤其是仔細探討小額貸款公司發(fā)展模式的可持續(xù)發(fā)展和規(guī)范性發(fā)展，最后提出意見和相應(yīng)的對策。

【關(guān)鍵詞】小額貸款公司；可持續(xù)發(fā)展；金融體系地位

一、我國小額貸款公司的發(fā)展背景與現(xiàn)狀

小額信貸是為農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，它既是一種金融創(chuàng)新，又是一種非常有效的扶貧方式。截至2011年11月，全國共有小額貸款公司4040家，隨著溫州金融改革試驗區(qū)的設(shè)立和深證金融改革的興起，小額貸款公司也在金融改革的背景下更加迅速發(fā)展，目前在神州大地估計有將近5000家小額貸款公司。

（一）我國小額貸款公司的發(fā)展背景

20世紀80年代起我國開始小額信貸的試點。我國最早的小額信貸從1981年聯(lián)合國國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金在內(nèi)蒙古8旗（縣）開展的北方草原與畜牧發(fā)展項目開始。我國小額信貸發(fā)展的開端是社科院農(nóng)村發(fā)展研究所在福特基金會和孟加拉鄉(xiāng)村銀行的資金和技術(shù)支持下，將孟加拉鄉(xiāng)村銀行的小額信貸模式引入中國，并在1994年開始實施一項名為“行動——研究計劃”的小額信貸項目。這一項目的啟動被認為是真正意義的小額信貸在中國的開端。

（二）我國小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

我國小額貸款公司在最近幾年發(fā)展尤為迅速，但在發(fā)展過程中也遇到不少障礙，全國小額貸款公司發(fā)展的總體情況有以下主要特點：

1.機構(gòu)數(shù)量快速增加，呈現(xiàn)較高的地區(qū)集中度

2011年末，全國共有小額貸款公司4282家，較2010年增加1668家，增長63.81%，機構(gòu)數(shù)量是2009年的3.21倍。近半數(shù)小額貸款公司分布在內(nèi)蒙古、江蘇、遼寧、安徽、云南、山西、河北、和山東八省區(qū)。小額貸款公司從業(yè)人員也迅速增長。

2.貸款規(guī)模逐年增長，成社會融資的重要補充

2011年末，全國小額貸款公司貸款余額3914.74億元，較2010年增加1939.69億元，增長98.21%，高出人民幣貸款增速82.41個百分點，貸款余額是2009年的5.11倍。但小額貸款公司的貸款主要還是集中在江蘇、浙江、內(nèi)蒙古、山東、安徽五省區(qū)，呈現(xiàn)出較高的地區(qū)集中度。

3.資金來源渠道單一，主要依賴實收資本

《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》中明確：小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。我國小額貸款公司的資金來源主要有自有資金、捐贈資金、批發(fā)資金和融入資金，但從資金來源看，2009年末，全過小額貸款公司注冊資本金為821.98億元，實收資本817.20億元，實收資本占整體資金來源的86.85%，從商業(yè)銀行融入資金比例較低。

二、我國小額貸款公司發(fā)展中的困境

雖然近年來尤其是08年之后，小額貸款公司在全國各地如雨后春筍，遍地開花，發(fā)展尤為迅速，但小額貸款公司的發(fā)展并不是一帆風(fēng)順的，也遇到很多障礙和挫折。我國小額貸款公司在發(fā)展中遇到的問題主要有以下幾種：

（一）身份定位不明確

根據(jù)《小額貸款公司試點指導(dǎo)意見》，小額貸款公司是經(jīng)營小額貸款的有限責(zé)任公司或股份有限公司，是一般的企業(yè)，不是金融機構(gòu)，但是它的貸款行為又是一種金融行為。正是因為小額貸款公司的身份定位模糊，導(dǎo)致產(chǎn)生了一系列問題。主要問題是稅負過重和缺乏有效的監(jiān)管兩點。

小額貸款公司按一般服務(wù)型工商企業(yè)的標準納稅，按銷售收入征收5.5%到5.6%的營業(yè)稅及附加稅費，毛利潤征收25%的所得稅，完全享受不到金融機構(gòu)的相關(guān)營業(yè)稅征收優(yōu)惠的政策。

小額貸款公司是由中國人民銀行批準，在工商管理部門登記的企業(yè)法人，沒有取得金融許可證，不受銀監(jiān)會的監(jiān)管。按《指導(dǎo)意見》，由省政府明確一個主管部門負責(zé)對其進行監(jiān)督管理，按照“誰審批設(shè)立、誰負責(zé)監(jiān)管、誰處置風(fēng)險”的原則，省金融辦將權(quán)力下放至區(qū)縣金融辦，由區(qū)縣金融辦組織當?shù)毓簿帧⒐ど叹值葯C構(gòu)共同對小額貸款公司進行監(jiān)管，由于不具備行政主體資格，導(dǎo)致監(jiān)管形式化，缺乏有效的監(jiān)管。

（二）后續(xù)資金短缺

按《指導(dǎo)意見》，小額貸款公司“不吸收公眾存款”，主要的資金來源為“股東繳納的資本金、捐贈資金”，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金，且融入資金的余額不得超過資本凈額的50%。這種“只貸不存”的經(jīng)營模式使得小額貸款公司普遍面臨資金短缺的局面。當面臨客戶旺盛的貸款需求時，小額貸款公司必然會產(chǎn)生巨大的資金缺口。

（三）貸款風(fēng)險很難控制

目前，小額貸款公司沒有進入金融業(yè)系統(tǒng)查詢客戶資信度的權(quán)限，不能有效識別客戶的多頭申貸等不良現(xiàn)象，這就大大增加了小額貸款公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險。小額貸款公司的貸款對象主要是農(nóng)戶等弱勢群體，他們大都以種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)為主，但是這種種養(yǎng)業(yè)對自然條件有很大的依賴性，如果遇到自然災(zāi)害很容易形成自然風(fēng)險。因為對農(nóng)產(chǎn)品需求和農(nóng)戶生產(chǎn)之間存在著嚴重的信息不對稱，容易導(dǎo)致嚴重的市場風(fēng)險。

三、我國小額貸款公司發(fā)展對策

（一）明確小額貸款公司金融機構(gòu)的地位

2009年11月30日中國人民銀行《金融機構(gòu)編碼規(guī)范》，將小額貸款公司納入金融機構(gòu)范圍，給予其金融機構(gòu)的定位。但銀監(jiān)會態(tài)度依舊，小額貸款公司尷尬的身份仍未改變，仍不能享受銀行業(yè)金融機構(gòu)的待遇。相關(guān)政府部門應(yīng)明確小額貸款公司的金融機構(gòu)的地位，使其能夠享受金融機構(gòu)的相關(guān)待遇或得到相關(guān)的補助，支持小額貸款公司作為新興金融機構(gòu)為小企業(yè)的發(fā)展提供更為便利的條件。

（二）建立多元化的融資渠道

后續(xù)資金不足是限制小額貸款公司發(fā)展的最大困擾和煩惱。因此，應(yīng)建立多元化的融資渠道：第一，建議放松對小額貸款公司融資的限制，放松甚至取消向銀行業(yè)金融機構(gòu)融資50%的比例限制，增加融資機構(gòu)的數(shù)量。第二，適當拓寬業(yè)務(wù)范圍。小額貸款公司可試點逐步探索開展個人理財、信息咨詢、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)，從而增加資金來源渠道，不斷提高自身實力。第三，引入民間資本。民間資本規(guī)模龐大，在沒有很好的投資渠道的情況下，民間資本選擇高利貸、地下錢莊等形式來實現(xiàn)資本的增值。如果能將民間資本引入小額貸款公司，并加以規(guī)范化，就可以實現(xiàn)民間資本的陽光化。

（三）推進征信體系建設(shè)

積極推進征信體系建設(shè)，給予小額貸款公司征信系統(tǒng)查詢的權(quán)限，幫助其提高識別風(fēng)險的能力，同時也能約束借款人，督促其按時還貸，營造一個良好的信用環(huán)境。此外，建議建立一個小額貸款登記系統(tǒng)，實現(xiàn)小額信貸機構(gòu)之間的信息共享。這樣既便于小額貸款公司控制貸款風(fēng)險，也有利于培育借款人的信用意識。小額貸款公司的出現(xiàn)緩解了農(nóng)民貸款難的問題，幫助中小企業(yè)解決了融資瓶頸，彌補了中國基層金融市場的空白。小額貸款公司與銀行進行錯位競爭，可以增加銀行的競爭壓力。我們應(yīng)進一步加強小額貸款公司的風(fēng)險防范工作，確保小額貸款公司的健康持續(xù)規(guī)范發(fā)展，使得它能為當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展作出更大的貢獻。

四、結(jié)束語

小額貸款公司作為我國金融體系的重要組成部分，為民間資本參與金融市場提供了一個可監(jiān)管的較規(guī)范的渠道，也有助于打破我國金融市場的壟斷和銀行獨大的金融體系，尤其為小企業(yè)融資提供了途徑。但小額貸款公司的發(fā)展確實存在不少問題，人們對小額貸款公司也給予較高的期待，所以很希望借助小額貸款公司能夠為我國金融改革尋找到一定的突破，只能說，小額貸款公司在中國的發(fā)展，值得期待，但任重道遠。

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